Экспорт в РБ

[Аноним]

Добрый день
подскажите почему при проверке контрольных соотношений выдает ошибку

"Сумма налога по строке 120 Раздела 4 должна быть равна сумме величин строк 030 и 040 за минусом суммы величин строк 050 и 080 Раздела 4."

[Аноним]

Подскажите, дабы не плодить темы...
Почему моя продажа в РБ попадает в книгу продаж (все доки собраны экспорт подтвержден),а в декларации по НДС в разделе 1 стр 10+ стр 20 не равна в декларации по налогу на прибыль Лист 02 стр 010. Хотя доходы эти должны ровняться ведь?

[Тоня]

в декларации по НДС в разделе 1 стр 10+ стр 20

есть КБК и ОКАТО. Ничего не перепутали?

[Аноним]

Нет у нас давно прописан везде ОКАТО
Очень странная вещь на самом деле. ведь в разделе 9 декларации по НДС, т.е. в книге продаж, эта отгрузка проходит прекрасно....а в доходы в разделе 3 не идет, но в декларации по прибыли в доходах есть.
А может ли быть дело в коде вида операции? при реализации в РБ надо ставить 01?

[Тоня]

Чего нет..где нет...

а в доходы в разделе 3 не идет,

И не должна, 3 раздел вообще не предназначен для экспорта.

[Аноним]

Т.е. мой экспорт виден в декларации по НДС, раздел 9 в книге продаж, а в реализацию раздела 3 он не проходит?

[Тоня]

Нет. Для подтвержденного экспорта предназначен раздел 4. Вы название раздела 3 прочтите внимательно.

[Аноним]

Поняла
Спасибо большое

[Аноним]

Добрый день!
окончательно запуталась в заполнении 4 раздела декларации по НДС
Мы ООО на ОСНО
во 2м кв мы отгрузили в РБ на сумму 101 456,00р
Экспорт не был подтвержден
В декл за 2 кв в книгу продаж эта отгрузка не попала
в книгу покупок этот товар попал, принят к вычету ндс

в 3кв мы грузим еще в РБ на сумму 84 136,00р
и все доки за 2 поставки подтверждающие собрали

в разделе 4 отражаю
стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00
стр 030 18262


стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 84136,00
стр 030 15144


стр 120 - 33407,00
Эту сумму переношу в раз 3 стр 080 суммы налога подлеж восстановлению

В книгу покупок моя вторая поставка для меня попадает все как надо
Вроде все и просто, но пришло требование о предоставлении пояснений, занижение суммы уплате в бюджет и завышение суммы вычетов.
Что я указываю в разделе 4 не так. помогите разобраться

[Тоня]

В декл за 2 кв в книгу продаж эта отгрузка не попала
в книгу покупок этот товар попал, принят к вычету ндс

а не должен был.

Эту сумму переношу в раз 3 стр 080 суммы налога подлеж восстановлению

Зачем? Вы 15144 отразили в вычетах в разделе 3?

[Аноним]

а не должен был.

ну я ж не знала что именно этот товар пойдет на экспорт


Зачем? Вы 15144 отразили в вычетах в разделе 3?

нет отразила всю сумму 33 407
а надо только 15 144?

[Тоня]

Восстанавливают то, что ранее (в предшествующих экспорту налоговых периодах) было принято к вычету.

ну я ж не знала что именно этот товар пойдет на экспорт

как не знали, если пишите, что в 2 кв. была отгрузка на экспорт?

[Аноним]

Восстанавливают то, что ранее (в предшествующих экспорту налоговых периодах) было принято к вычету.

как не знали, если пишите, что в 2 кв. была отгрузка на экспорт?

ок значит сейчас я могу восстановить две суммы?

мое заполнение должно выглядеть так?

в разделе 4 отражаю
стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р
стр 040 18262 р
стр 050 14703 р

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 84136,00 р
стр 030 12193 р
стр 040 15144 р
стр 050 12193 р


стр 120 - 33407,00р

[Тоня]

стр 030 14703 р

что за сумма?

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 84136,00 р
стр 030 12193 р
стр 040 15144 р
стр 050 12193 р

огород нагородили. Только 020 и 030, как вы ранее и написали. Зачем восстанавливать то, что вы к вычету в предыдущих периодах не принимали? И порядок заполнения декларации внимательно почитайте, 040 и 050 посвящены ранее неподтвержденному экспорту.

[Аноним]

что за сумма?

это НДС с прош квартала который я приняла к вычету.




огород нагородили. Только 020 и 030, как вы ранее и написали. Зачем восстанавливать то, что вы к вычету в предыдущих периодах не принимали? И порядок заполнения декларации внимательно почитайте, 040 и 050 посвящены ранее неподтвержденному экспорту.[/QUOTE]

окончательно запуталась...
если по 1 отгрузке во 2квартале я ндс входящий приняла к вычету и экспорт не был подтвержден
То сейчас я его должна восстановить? так?

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)
стр 040 18262 р (ндс с экспорта)

по 2 отгрузке в 3 кв, я собрала все на подтв экспорта и за прошлую и за эту отгрузку

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 84136,00 р
стр 030 12193 р

[Аноним]

по 1 отгрузке еще стр 050 надо?
стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)
стр 040 18262 р (ндс с экспорта)
стр 050 14703 р (ндс с поставщика)

[Тоня]

если по 1 отгрузке во 2квартале я ндс входящий приняла к вычету и экспорт не был подтвержден

приходящийся на эту отгрузку НДС вы вообще не должны были принимать к вычету.

стр 040 18262 р (ндс с экспорта)

Читаем про 040 строку:

41.4. По строкам 040 по каждому коду операций отражается сумма налога, ранее исчисленная по операциям по реализации товаров (работ, услуг), по которым обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов ранее не была документально подтверждена, и включенная в предыдущие налоговые периоды по соответствующему коду операции в строку 030 раздела 6 декларации, уменьшенная на сумму налога в связи с возвратом товаров (отказом от товаров (работ, услуг)), и включенную в соответствующем налоговом периоде по коду операции 1010449 в строку 090 раздела 6 декларации.

У вас был в предыдущих периодах 6 раздел?

[Аноним]

приходящийся на эту отгрузку НДС вы вообще не должны были принимать к вычету.

Читаем про 040 строку:

41.4. По строкам 040 по каждому коду операций отражается сумма налога, ранее исчисленная по операциям по реализации товаров (работ, услуг), по которым обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов ранее не была документально подтверждена, и включенная в предыдущие налоговые периоды по соответствующему коду операции в строку 030 раздела 6 декларации, уменьшенная на сумму налога в связи с возвратом товаров (отказом от товаров (работ, услуг)), и включенную в соответствующем налоговом периоде по коду операции 1010449 в строку 090 раздела 6 декларации.

У вас был в предыдущих периодах 6 раздел?

то, что я не должна была принимать к вычету НДС по прошлой отгрузке это я уже поняла...
Как исправить данную ситуацию? только подавать уточненку?
Возможно ли это все скорректировать как-то в 3 квартале?
6 раздела не было, на сколько я понимаю он заполняется когда прошло 180 дней

[Тоня]

только подавать уточненку?

Да. Или уже ветошью прикинуться.

6 раздела не было,

Отсюда и 040 нет.

[Аноним]

Да. Или уже ветошью прикинуться.

Отсюда и 040 нет.

хорошо я подам уточненку, ставка 0% не подтв
стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)
Верно?

А как мне отразить в этом квартале 2 моих экспорта с подтвержденной ставкой 0%

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)
стр 040 18262 р
стр 050 14703 р

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 84136,00 р
стр 030 12193 р

[Тоня]

Верно?

Речь о декларации за 3 кв.?

стр 040 18262 р
стр 050 14703 р

Откуда такое упорное желание заполнить 040 и 050? Вроде разобрались выше с использованием этих строк.
В периоде сбора подтверждающих документов в 020 строку налоговую базу по подтвержденным отгрузкам, в 030 относящиеся к этим отгрузкам вычеты. Всё.

[Аноним]

Речь о декларации за 3 кв.?

об уточненке 2 кв

Откуда такое упорное желание заполнить 040 и 050? Вроде разобрались выше с использованием этих строк.
В периоде сбора подтверждающих документов в 020 строку налоговую базу по подтвержденным отгрузкам, в 030 относящиеся к этим отгрузкам вычеты. Всё.

не пойму тогда вообще ничего
Если я сдаю сейчас уточненку за 2 кв
там экспорт не подтв
заполняю строку 020 и 030

и в 3 кв собраны все доки для экспорта и прошлого и текущего и опять заполняю по 2м реализауиям
строки 020 и 030
?

[Тоня]

Если я сдаю сейчас уточненку за 2 кв
там экспорт не подтв
заполняю строку 020 и 030

Вы уточняете только вычеты в 3 разделе, которые не должны были заявлять. 4 раздел вообще не заполняется.
В 3 кв. обе операции и все относящиеся к ним вычеты в 4 раздел.

[Аноним]

Вы уточняете только вычеты в 3 разделе, которые не должны были заявлять. 4 раздел вообще не заполняется.
В 3 кв. обе операции и все относящиеся к ним вычеты в 4 раздел.

только вычеты в 3 разделе это что?
стр 100?
а как же НДС который я приняла к вычету? когда его на восстановлению? только когда собраны все доки на подтверждение экспорта 0%?

[Тоня]

Не помню я номера всех строк всех деклараций) Вы во 2 кв. предъявили налог, относящийся к экспорту, к вычету в 120 строке? Оттуда и убирайте.

[Аноним]

Не помню я номера всех строк всех деклараций) Вы во 2 кв. предъявили налог, относящийся к экспорту, к вычету в 120 строке? Оттуда и убирайте.

Тоня я не совсем понимаю надо его предъявлять к вычету или нет?
во втором кв у меня был экспорт не подтв
в итоге в декл я что должна отразить?
в книгу продаж не попадает
в книгу покупок попадает этот товар
но в разд 3 я указываю

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)

Далее, экспорт и в 3 кв, + собраны все доки за экспорт во втором кв и в 3м
и все попадает в книгу продаж и в книгу покупок
в разд 4 я указываю

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)


стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 84136,00 р
стр 030 12193 р (ндс с поставщика)

стр 120 26895

раз 3
стр 100 - 33407 (ндс с экспорта)

все ли так? или я что-то не улавливаю

[Тоня]

но в разд 3 я указываю

стр 10 - 1010421 код
стр 020 налог база 101456,00 р
стр 030 14703 р (ндс с поставщика)

в разделе 3 даже строк таких нет

в разд 4 я указываю

Правильно по второй отгрузке. По отгрузке 2го квартала у вас вычета нет, вы его заявили по 2 кв. уже. Теперь либо уточняться и убирать эту сумму, либо прикидывать ветошью и в 3 кв. отразить только выручку. Только зачем вы разбиваете операции? Ведь
41.2. По строкам 020 по каждому коду операции отражаются налоговые базы за истекший налоговый период, за который представляется декларация, облагаемые по налоговой ставке 0 процентов
стр. 100 не нужна, вам нечего восстанавливать в периоде отгрузки.

[Аноним]

в разделе 3 даже строк таких нет


Правильно по второй отгрузке. По отгрузке 2го квартала у вас вычета нет, вы его заявили по 2 кв. уже. Теперь либо уточняться и убирать эту сумму, либо прикидывать ветошью и в 3 кв. отразить только выручку. Только зачем вы разбиваете операции? Ведь
41.2. По строкам 020 по каждому коду операции отражаются налоговые базы за истекший налоговый период, за который представляется декларация, облагаемые по налоговой ставке 0 процентов
стр. 100 не нужна, вам нечего восстанавливать в периоде отгрузки.

Я не пойму суть подтверждения ставки 0%
во 2 кв экспорт не подтвержден я отражаю выручку 101456 и восстанавливаю НДС

и в 3 кв у меня 2 экспорта подтверждены
опять отражаю выручку и восстанавливаю НДС?

[Тоня]

во 2 кв экспорт не подтвержден я отражаю выручку 101456

Выручка нигде не отражается.

и восстанавливаю НДС

если он ранее был принят к вычету.

[Аноним]

Выручка нигде не отражается.


если он ранее был принят к вычету.

ок если я не отражаю выручку то как мне восстановить НДС ?
Это в 4 разделе?