×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 5 из 5
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    26.12.2013
    Сообщений
    11

    Убыток от реализации ценных бумаг в 1С 8.2

    Доброго дня всем! просьба помочь разобраться. Организацией были приобретены ценные бумаги (паи закрытого ПИФа), скажем на 10 млн. рублей. В течении полугода были реализованы с большим убытком (убыток около 3 млн.). Все это в рамках одного налогового периода - 2014 года. В программе 1С 8.2 в момент реализации сформированы проводки ручной операцией Д76.05 К91.01 (субконто Доходы (расходы) по операциям с финансовыми инструментами); Д91.02(субконто Доходы (расходы) по операциям с финансовыми инструментами) К58.01. При выгрузке декларации по налогу на прибыль лист 05 автоматически не заполняется, вся прибыль и все расходы от реализации попадают в общую прибыль и в общие расходы в лист 02, а убыток от реализации уменьшает налоговую прибыль от обычных видов деятельности, чего быть не должно. Подскажите, пожалуйста, может кто-то сталкивался с подобной проблемой, как необходимо оформить в программе налоговый учет, чтобы декларация заполнялась правильно и убыток от продажи бумаг не уменьшал прибыль от обычных видов деятельности. Заранее спасибо.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    02.11.2007
    Сообщений
    4,722
    Насколько мне известно, в бух/программах 1С лист 05 декларации по прибыли не заполняется автоматически.

    Цитата Сообщение от qwerty-z Посмотреть сообщение
    субконто Доходы (расходы) по операциям с финансовыми инструментами
    Субконто выбрано не правильно. Паи ПИФ - это ценные бумаги, а не финансовые инструменты срочных сделок.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    26.12.2013
    Сообщений
    11
    Такого субконто не нашла в настройках программы, наверное нужно создать самой. Но тем не менее даже при таком субконто выручка от реализации ЦБ не должна была попасть во внереализационные доходы, а стоимость ЦБ во внереализационные расходы. Пусть лист 05 автоматически не заполняется, заполню вручную, но почему все расходы и доходы по ЦБ попадают в лист 02 во внереализационные? Что я не так оформила. Какие проводки нужно создать в налоговом учете, чтобы при закрытии месяца программа создала ОНА и правильно заполнила лист 02

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    02.11.2007
    Сообщений
    4,722
    Цитата Сообщение от qwerty-z Посмотреть сообщение
    Такого субконто не нашла
    Есть такой вид прочих доходов и расходов.

    Цитата Сообщение от qwerty-z Посмотреть сообщение
    Что я не так оформила.
    Все так. Просто 1С, насколько мне известно, не "заточена" под такие операции.
    Можно сделать проводки без НУ или выбрать субконто "не принимаемые в целях налогообложения". Тогда в лист 02 эти операции попадать не будут, а лист 05 заполните вручную.

    Цитата Сообщение от qwerty-z Посмотреть сообщение
    чтобы при закрытии месяца программа создала ОНА
    А почему должны ОНА появиться?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    26.12.2013
    Сообщений
    11
    Вы правы, есть такой вид прочих доходов и расходов, сразу не заметила. Но с ним не легче, теперь расходы и доходы по ЦБ из внереализационных перекочевали в строки 020 и 070 приложений №1 и №2 листа 02 для профучастников рынка ценных бумаг. Безобразие, понятно, что это не ежедневные операции, но программистам 1С можно было бы немного поднапрячься. Придется заполнять руками. Спасибо большое за помощь, похоже вы тут единственный специалист по ценным бумагам.
    А ОНА должен появиться, т.к. налоговая прибыль будет больше бухгалтерской на сумму убытка

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •