Декларация по УСН за 2014

[JullSen]

Каждое поступление должны писать только указанные организации, потому что другие организации даты в разделе 3 не пишут. Они пишут вид целевого поступления, сумму поступления и сумму расхода. Все

Здравствуйте! У нас есть Общественная организация и Учреждение общественной организации. Подскажите, как в нашем случае следует заполнять 3 раздел? Можем ли мы все поступления указать одной суммой или же нужно все их отдельными строчками указывать? И нужно ли Учреждению заполнять этот раздел? Мы не являемся сами по себе НКО, мы только Учреждение (но имеем поступления пожертвования на свой р/с).
Помогите разобраться

[Над.К]

И нужно ли Учреждению заполнять этот раздел? Мы не являемся сами по себе НКО

Это как это? Учреждение юридическое лицо? А если оно юридическое лицо, то какое же оно тогда? Коммерческое что ли?

Подскажите, как в нашем случае следует заполнять 3 раздел?

Это зависит от того, какие средства организация получает. Может у неё ЦФ со сроком использования есть

[JullSen]

Это как это? Учреждение юридическое лицо? А если оно юридическое лицо, то какое же оно тогда? Коммерческое что ли?

Да-Юридическое лицо. Здесь теперь понятно, спасибо

Это зависит от того, какие средства организация получает. Может у неё ЦФ со сроком использования есть

У нас в прошлом году была субсидия от государства, там указан срок использования, в остальных договорах пожертвования срока нет. То есть получается, что мы субсидию пишем одной строкой, с указанием срока. А все остальные поступления второй строкой (общей суммой), без указания срока.
Я правильно поняла?

[Над.К]

А все остальные поступления второй строкой (общей суммой), без указания срока.

Да

[JullSen]

Да

Спасибо за помощь!!!

[лапоточек]

Добрый день!
Подскажите на основании какого СЧЕТА 86 целевые средства или 51 заполнять лист 3 декларации ( общественная организация) и нужно указывать начальное на 01.01.2014?

[НатВЛ]

Добрый день. А взносы на ремонт МКД тоже без даты указывать? Они вроде не имеют конкретной даты использования.

[НатВЛ]

А проценты на взносы на МКД тоже целевым считать или их тут не указывать?

[Над.К]

и нужно указывать начальное на 01.01.2014?

Если Вы не укажете сальдо, у Вас не сойдутся остатки

на основании какого СЧЕТА 86 целевые средства или 51

счет учета целевых средств 86, а не 51

[alael]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста.
ООО УСН 15%.
В прошлом году был перерасход целевых средств и в отчете за прошлый год это было указано. В этом году было добавлено целевых средств, чтобы погасить перерасход. По логике это не должно же попасть в раздел 3 декларации УСН?

больше в этом году никакого целевого финансирования не было.

[Над.К]

В прошлом году был перерасход целевых средств

Что это за "целевые средства" у ООО?

[alael]

Что это за "целевые средства" у ООО?

ООО Занимается научными разработками и из бюджета по договору получало в 13 году целевые деньги. В 13 году они были освоены с перерасходом и за этот перерасход расчет был уже в 14г.
Мне кажется, что этот расчет не нужно показывать в разделе 3 декларации за 14г. Я права?

[Над.К]

НИОКР что ли?
В разделе 3 у коммерческих организаций показываются только средства по пп.14 п.1 ст.251 НК. Все остальные необлагаемые доходы там не показываются

[alael]

НИОКР что ли?
В разделе 3 у коммерческих организаций показываются только средства по пп.14 п.1 ст.251 НК. Все остальные необлагаемые доходы там не показываются

да, НИОКР. Попадает под код 060. Но я освоение уже показала в 13г... вот и как быть? не показывать?

[Над.К]

А как Вы могли в прошлом году в налоговой отчетности это показывать, если в прошлом году такого раздела в декларации не было?

[alael]

А как Вы могли в прошлом году в налоговой отчетности это показывать, если в прошлом году такого раздела в декларации не было?

В отчете о целевом использовании средств за 2013год... составлялся отдельно.

Но даже, если бы и не показывала, это все равно расходы 13года, а расчет произошел в 14 году... Как эти расходы можно показать в отчетности за 14 год? и как показать поступление, если это уже использованные средства? )))

[Над.К]

В отчете о целевом использовании средств за 2013год... составлялся отдельно.

Это бухгалтерская отчетность, не имеющая отношения к налоговой.

Налоговая может начать слать запросы, потому что при камералке декларации может запросить данные по р/счету. Хотя ничего страшного в этом нет

[alael]

Это бухгалтерская отчетность, не имеющая отношения к налоговой.

Налоговая может начать слать запросы, потому что при камералке декларации может запросить данные по р/счету. Хотя ничего страшного в этом нет

так все же показывать этот приход? просто не показывать, что он освоен т.к. относится к 2013г?

[innari]

Добрый день!
Подскажите на основании какого СЧЕТА 86 целевые средства или 51 заполнять лист 3 декларации ( общественная организация) и нужно указывать начальное на 01.01.2014?

Стоп-стоп! А не вижу я в ДЕКЛАРАЦИИ даже места, куда бы можно было вписать это самое начальное сальдо.

[innari]

Т.е. Отчет по Ф.6 перекочевывает в декларацию? Так? Остаток на начало года + приход - расход = остаток на конец года?

[innari]

Если Вы не укажете сальдо, у Вас не сойдутся остатки

Не сходятся и с указанием начального сальдо. В первой строке в графе 6 указала остаток на начало года - 7920,00. Далее, во второй строке в графе 3 - поступления - 154400,00. Во второй же строке в графе 4 - израсходовано - 158853,00. В итоге должно бы получиться в графе 6 во второй строке = 7920 + 154400 - 158853 = 3467. Но "Налогоплательщик ЮЛ" суммирует сальдо на начало и остаток на конец года!!!

[Над.К]

Ну значит у них неправильный алгоритм заложен, тут все претензии к ним

[innari]

Но "Налогоплательщик ЮЛ" суммирует сальдо на начало и остаток на конец года!!!

Эхх, еще посидела-подумала. Повертела так и сяк. Помог пример заполнения, который в соседней теме Котообъект выложила.

[irad]

Не сходятся и с указанием начального сальдо. В первой строке в графе 6 указала остаток на начало года - 7920,00. Далее, во второй строке в графе 3 - поступления - 154400,00. Во второй же строке в графе 4 - израсходовано - 158853,00. В итоге должно бы получиться в графе 6 во второй строке = 7920 + 154400 - 158853 = 3467. Но "Налогоплательщик ЮЛ" суммирует сальдо на начало и остаток на конец года!!!

Вы должны заполнять сальдо на начало в графе 3, тогда у Вас все и сойдется.

[alael]

Сообщение от Над.К
Это бухгалтерская отчетность, не имеющая отношения к налоговой.

Налоговая может начать слать запросы, потому что при камералке декларации может запросить данные по р/счету. Хотя ничего страшного в этом нет

так все же показывать этот приход? просто не показывать, что он освоен т.к. относится к 2013г?

а мне подскажете?

[innari]

Вы должны заполнять сальдо на начало в графе 3, тогда у Вас все и сойдется.

Спасибо! Может, именно это я и высидела ночью.

[лапоточек]

Надежда ,спасибо ! Заполнение формы лист 3 к декларации усно ,на основании отчета о целевом использовании средств к бухгалтерскому балансу.Но там присутствует прибыль от предпринимательской деятельности строка 6240 - Надо эту сумму включать в лист 3 декларации усно . Ведь денежные средства идут на расходы связанные с ведением уставной деятельности.

[Над.К]

Надо эту сумму включать в лист 3 декларации усно

В инструкции ничего по этому поводу не написано. Задайте вопрос ФНС через сайт, пусть отвечают за то, что сами придумали

[Ina-PA]

Всем добрый день. Бьюсь над третьим разделом, если кто сможет, подскажите пожалуйста. Программа 1С 7.7 УСН. У нас НКО, занимается организацией и проведением областных спортивных соревнований. Три вида поступлений: 1) Целевые взносы на участие в соревнованиях. 2) Пожертвования от ЮЛ (увы, как я ни прошу, пишут часто в назначении платежа как спонсорская помощь). 3) Доход от предпринимательской деятельности, который, после уплаты налога по УСН, также относится на 86 счет и идёт на уставную деятельность.

Как я поняла, у меня в 3 разделе всё идёт тремя строками: Пожертвования - 140 код, взносы - 120 код, а вот доход от предприн. деятельности не поняла, куда относить? Может, 500 код?

Ещё, у меня получилось превышение расходов над доходами за счет денежных средств, полученных в 2013 году, но не истраченных. Я должна показать все расходы?
И последнее, но это, скорее всего, вопрос к программистам: активна в разделе 3 только одна строка с одним кодом, другие коды ввести не могу.

Буду очень признательна за помощь.

[alael]

Цитата Сообщение от alael Посмотреть сообщение
Цитата Сообщение от alael Посмотреть сообщение
Сообщение от Над.К
Это бухгалтерская отчетность, не имеющая отношения к налоговой.

Налоговая может начать слать запросы, потому что при камералке декларации может запросить данные по р/счету. Хотя ничего страшного в этом нет

О, а я же могу опереться на то, что "В Отчет переносятся данные предыдущего налогового периода по полученным, но не использованным средствам, срок использования которых не истек, а также по которым не имеется срока использования. "

и со спокойной совестью забыть об поступлении целевых средств в 2014, т.к. они полностью все использованы?