уменьшение налога усн на фиксированный платеж с дохода свыше 300000 в пфр

[Аноним]

Забыла пояснить зачем нам "счастье" трудового договора ИП с самим собой.
На удивление часто случалось так, что в банках и др. гос . учреждениях с него требовали по личным делам именно трудовой договор и чтобы обойти вечные объяснения, мы заключили трудовой договор и больше не заморачивались с объяснениями, что он ИП. Прокатывало и прокатывает по сей день.

[Аноним]

Можете


Нет у вас никакого переплаты. Если налог 100 рублей, а взносов уплачено 150, то уменьшить налог можно только на 100 рублей, и ни копейкой меньше

Здравствуйте! В том то и дело. что %, ввиде фикс.платежа не вычитался из авансовых платежей в течение года, и налоговых платежей получилось больше, чем налога. Даже при расчёте за год останется переплата по налогу. Смогу я использовать эту переплату в следующем 2017 году?

[Над.К]

Забыла пояснить зачем нам "счастье" трудового договора ИП с самим собой.

Не может быть трудового договора с самим собой. Это противоречит законодательству и здравому смыслу. А что там могут требовать какие-то малограмотные работники различных учреждений, никакой роли играть не может. И если вы даже нарисовали зачем-то эту бумажку, то это всего лишь бумажка и не более того. Место ей в мусорной корзине.

В том то и дело. что %, ввиде фикс.платежа не вычитался из авансовых платежей в течение года,

Уменьшаете при расчете за год налог на взносы, переплаченный налог можно будет вернуть или зачесть в счет платежей будущего года

[gra_nat]

Спасибо!

[Аноним]

А если у Ип енвд с работниками + усно 6% он один
Для налоговой при расчёте усно он считается с работниками?

Я вот тоже с этим вопросом разбираюсь и чаще сталкиваюсь с мнением, что в статья 346.21. именно имеется в виду что у ИП не должно быть работников как в принципе у ИП, а не как в отдельном налоговом режиме. Вроде как во эта "и" разделяет смысл на наличие именно двух несвязанных признаков.

"Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере."

И как довод к этому говорят: "Мы же в свою пользу понимаем норму, что все фиксированные, не деля можно на УСНО учесть." типо не "сгорает" же тот что от ЕНВД получается.

Как-то так. Но хочется как-то 100% отжать )))) по этому ещё в поисках.

[Аноним]

У меня ещё одни нежданчик от органов ПФР в эту струю.
я 23/12 оплатила суммы фиксированной свыше 300 за 2016г. не более 50% упрощенки подгадала (и ещё остаток на оплату в 2017г. за 2016г. оставила для уменьшения УСНО за 2017).
И тут сегодня ПФР со ссылкой на свое решение от 24/12/2016 снимает сумму 16528р. с указанием взыскание "фикс свыше 300"
сумма далеко не наша, так как у нас почли максимальная то за все годы. И у меня это уже больше 50% УСНО на сумму 16528 за 2016г. выходит.
я звоню им, они ошибочно говорят сняли.

Если я к ним приду в 1кв.2017 и напишу заявление, о зачете этих сумм в счет платежа за 2017г. будет ли момент этого заявления (или момент зачета) считаться, что это я в 1кв. 2017 оплатила, так как вернуть пенсионка ничего не вернет, только перезачесть может. Хотя они могут же сказать, что это вот ваш хвостик за 2016г. и он "сгорает".

[Над.К]

Если я к ним приду в 1кв.2017 и напишу заявление, о зачете этих сумм в счет платежа за 2017г.

Вам обязаны вернуть ошибочно снятые деньги. Пишете заявление на возврат вот и все. А про то, что они не могут вернуть, сказки
Другое дело, что с 1 января будет возвратами заниматься ФНС и тут начнется цирк с конями.

[Fraxine]

Я вот тоже с этим вопросом разбираюсь и чаще сталкиваюсь с мнением, что в статья 346.21. именно имеется в виду что у ИП не должно быть работников как в принципе у ИП,

вот мне как-то в голову даже не приходило иное трактование этой нормы. Если у ИП есть НР, то они учитываются для расчета ВСЕХ налогов.

[Аноним]

вот мне как-то в голову даже не приходило иное трактование этой нормы. Если у ИП есть НР, то они учитываются для расчета ВСЕХ налогов.

так мы и пытаемся то по сути "уши к попе притянуть" что бы 100% как-то хитро оправдать )))))))))))))

[Аноним]

Добрый вечер! ИП без работников, ЕНВД+УСНО 6%, 1% свыше 300000 считать с суммы по УСНО и вменённого?

[Аноним]

Добрый вечер! ИП без работников, ЕНВД+УСНО 6%, 1% свыше 300000 считать с суммы по УСНО и вменённого?

(суммируешь вмененный доход по ЕНВД с доходом по УСНО) - 300000р и на 1% умножай.

[Аноним]

А если у Ип енвд с работниками + усно 6% он один
Для налоговой при расчёте усно он считается с работниками?

вот мне как-то в голову даже не приходило иное трактование этой нормы. Если у ИП есть НР, то они учитываются для расчета ВСЕХ налогов.

Вроде как можно на 100% УСНО уменьшать при совмещение.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 3 апреля 2013 г. № 03-11-11/130

[Маргаритка]

Вроде как можно на 100% УСНО уменьшать при совмещение.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 3 апреля 2013 г. № 03-11-11/130

Прочитала. Там и правда говорится что можно на 100% уменьшить
Надя что скажите?
Вы для меня эксперт

[Над.К]

Я не согласна с мнением Минфина, о чем уже не первый год тут пишу. Либо работники есть, либо их нет.

[Аноним]

Добрый день! Помогите разобраться. ИП без работников ЕНВД + УСН 6% доходы. Заполняю на сайте входные данные:
Обороты поквартально: 98649 412171 214361 33757
Оплата в ПФ поквартально: 0 2637 1864 125
Оплата авансов: 0 5919 24731 12862
В результате расчётов получается сумма налога к возмещению -2602.
В декларации сумма налога, подлежащая к доплате 1900.
В 2017 я ещё заплачу 1% 742 р.за превышение 300000 по году.
Не могу понять, как решить уравнение.
Сколько нужно заплатить и сколько лишних переплатила?

[Над.К]

В результате расчётов получается сумма налога к возмещению -2602.
В декларации сумма налога, подлежащая к доплате 1900.

В расчете используются уплаты налога, а в декларации показываются только начисления. Поэтому они у вас и не совпадают

В 2017 я ещё заплачу 1% 742 р.за превышение 300000 по году.

Взносы, уплаченные в 2017 году, налог 2016 года не уменьшают. Они уменьшат налог 2017 года

[Маргаритка]

Я не согласна с мнением Минфина, о чем уже не первый год тут пишу. Либо работники есть, либо их нет.

а спрошу как я письменно у налоговой своей, сославшись на это письмо
Они мне письменный ответ дадут

[Аноним]

а спрошу как я письменно у налоговой своей, сославшись на это письмо
Они мне письменный ответ дадут

Тоже хочу это сделать, так как хоть и ищу именно мнения в пользу 100% уменьшения и даже уже много статей нашла на популярных сайтах , которые за эту точку зрения, причем однозначно.
Но думаю лишнем не будет спросить у той налоговой. куда это подавать буду.

[yante]

Тоже хочу это сделать, так как хоть и ищу именно мнения в пользу 100% уменьшения и даже уже много статей нашла на популярных сайтах , которые за эту точку зрения, причем однозначно.
Но думаю лишнем не будет спросить у той налоговой. куда это подавать буду.

И у пары соседних налоговых заодно, чтобы вы не зациклились на мнении "вашей" налоговой, пусть у вас будет от них ТРИ мнения ( прикольно будет, если все три - РАЗНЫХ )

[Fraxine]

прикольно будет, если все три - РАЗНЫХ

ну если по этому вопросу будет ТРИ разных мнения, то да,

прикольно будет

[Маргаритка]

И у пары соседних налоговых заодно, чтобы вы не зациклились на мнении "вашей" налоговой, пусть у вас будет от них ТРИ мнения ( прикольно будет, если все три - РАЗНЫХ )

А зачем мне мнения других налоговых. Если отчитываюсь я в одной
Написала по электронке, подожду после праздников ответ

[yante]

ну если по этому вопросу будет ТРИ разных мнения, то да,

Зря вы так, я же серьезно - перед тем, как года 3-4 назад ( успешно, кстати ) идти с нашим ПФР в наш АС по поводу "недостоверности", я задал одинаковый вопрос "что такое недостоверность в пределах вашего региона", и разослал его с сайта ПФР ( это заняли у меня пару-тройку вечером, и никакого напряга ) в 15-18 регионов "нашей необъятной". И вот там было чудо, как в том анекдоте про "два юриста - три мнения", и "кто на что горазд"

[yante]

А зачем мне мнения других налоговых. Если отчитываюсь я в одной
Написала по электронке, подожду после праздников ответ

Да, да, точно, не зря я частенько приговариваю, что "не ошибается только Он и моя первая теща...", так и вы свято верите в непогрешимость своей ИФНС...

[Маргаритка]

Да, да, точно, не зря я частенько приговариваю, что "не ошибается только Он и моя первая теща...", так и вы свято верите в непогрешимость своей ИФНС...

Да дело не в том верю я ей или не верю
Коли что с меня спрашивать то будет эта налоговая, а не какая другая

[yante]

Да дело не в том верю я ей или не верю
Коли что с меня спрашивать то будет эта налоговая, а не какая другая

Ну да, а если у вас будет ответ ДРУГОЙ УФНС ( а лучше сразу нескольких УФНС ) , то вы сможете в своей ИФНС спокойно сказать "вы явно ошибаетесь, ребята, вот в других УФНС думают по-другому, и суд тоже однозначно будет на мой стороне..."
И тогда уже у вашей ИФНС наступит возможность "поменять свое непогрешимое мнение"...

[Ket79]

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста.
1.Сотрудники заняты на усн и енвд. По ним оплаченные взносы пропорционально доходам учитывать, правильно? Также интересует вопрос, могу ли я взносы за декабрь прошлого года, оплаченные в январе 2016 также учесть?
2. Фикс. взносы за ип по енвд не учитываются с работниками. Могу ли по усн учесть 100% оплаченных в 2016 году взносов или тоже пропорционально доходов? Если 2 вариант( а у нас по доходам получается примерно 30% усн) тогда получается, что большую часть мы не сможем к вычету...правильно?

И 3. Был вопрос здесь ранее, но ответа не увидела.
Могу ли я учесть к вычету по усн в 2017г фикс. взносы в пфр и ффомс оплаченные в 2017 за 2015? Есть срок давности? Или только за
предыдущий год можно к уменьшению?
Их(взносы за 2015г) ведь тоже уже в фнс теперь оплачивать? По какому кбк?

Заранее благодарю за ответы!

[Над.К]

1. если сотрудников точно нельзя разделить между видами деятельности, то пропорционально. Взносы, уплаченные за декабрь можно учесть при расчете налога за 1 квартад
2. С 2017 года учитываются, учтите. В 2016 году можете 100% в УСн учесть
3. Можете

[Аноним]

Услышал мнение, хочу уточнить: Правда ли, что из налоговых платежей за ИП на УСН без сотрудников за 2016 год я могу вычесть оплаченные взносы в ПФР и ФФОМС? Я открыл ИП в середине 2016 г, оплатил в ПФР около 10000 р, в ФФОМС около 2000 р, доход составил примерно 250000 р., т.е. налог получается 15000 р. Платить 15000 р. или возможен зачет каких-то взносов?

[Над.К]

Из исчисленного налога можно вычесть уплаченные взносы. Это факт. Пользуйтесь калькулятором расчета налога

[Miaprint]

Извиняюсь за настырность, но хочется прояснить все до конца, чтобы спать спокойно)
в Статье 346.21 НК РФ я нашел следующее: При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов.
Т.е в моем случае я должен заплатить 7.5 тыс, или все-таки 3 тыс?

И еще один вопрос: правильно я понимаю, что исчисленный налог в 2017 году я смогу уменьшить на стоимость полиса ДМС, заключенного на себя? И если да, смогу я это делать только в рамках 50% исчисленного налога, или всей суммы?

Заранее спасибо!