корректировчный счет-фактура

[ekat1603]

Организация занимается водоснабжением населения холодной водой и водоотведением, заключен договор с управляющими компаниями. А они уже ведут сбор денежных средств с населения.
Бывают такие ситуации, когда акт и счет-фактуру мы выставили в одном месяце, а в следующем месяце произошел перерасчет с населением за предыдущий период и соответственно, мы в первичных документах должны отразить корректировку (обычно в меньшую сторону).
Мы выставили акт и счет-фактуру за текущий период как есть и поставили отрицательные суммы и указали, что это за предыдущий период, правильно ли это? Может надо составлять корректировочный счет-фактуру за тот период за который произошли корректировки, если да, то как вносить корректировки в акт выполненных работ за предыдущий месяц?
Заранее спасибо.

[ZZZhanna]

Мы выставили акт и счет-фактуру за текущий период как есть и поставили отрицательные суммы и указали, что это за предыдущий период, правильно ли это?

нет.

надо составлять корректировочный счет-фактуру за тот период за который произошли корректировки

да.

как вносить корректировки в акт выполненных работ

например, корректировочный акт.

[оля2010]

Обязательно корректир. с/ф за тот период, который пересчитываете, а в акте сторнирование можно и в последнем мес. указать. Поясню на примере, выставляя за август документы, оказалось, что в июле выставили больше, к с/ф июльской делаете корректировочн. с/ф., и в акте за август сторнируете отдельной строкой июльское уменьшение

[ekat1603]

Если корректировочный счет-фактура на уменьшение, то он встает в книгу покупок, так? Корреспонденция которую формирует программа Д68.2 К19.3, а дальше что? К19.3 как закрыть? на Д90.3 или как?

[оля2010]

Когда я формирую кор с/ф с ценой на уменьшение, формирую сл. проводки Д. 90,03 К. 19.09 "НДС по уменьшению стоимости реализации" сумма сторно. Далее при формирование книги покупок автоматически формируется проводка Д68.02 К 19.09. И все красиво закрывается

[оля2010]

Если корректировочный счет-фактура на уменьшение, то он встает в книгу покупок, так? Корреспонденция которую формирует программа Д68.2 К19.3, а дальше что? К19.3 как закрыть? на Д90.3 или как?

Не понятно почему у вас 19,03 программа использует...Это же не покупной НДС

[ekat1603]

ну да, мне тоже удивительно. я создала корректировочный счет-фактуру, ввела на основании Запись книгу покупок и кроме сч.19 с разными субсчетами другие счета выбрать не дает.

[ekat1603]

Хочу сделать бухгалтерскую справку на закрытие сч. 19.3. как лучше сделать Д19.3 К90.3 или сторнировать Д90.3 К19.3

[оля2010]

Вы в какой программе работаете?

[ekat1603]

в 1С 7.7