Сообщение от
Rahsch
Попробуйте следующим образом поступить:
1) Сторно начисления больничного за счет ФСС: Дт.303.02.730-Кт.302.13.730,
2) Уточните произведенный кассовый расход с КОСГУ 213 на 211 (в том числе и НДФЛ с больничного). Получите следующие проводки:
Дт.302.13.830-Кт.201.11.610 (сторно),
Дт.303.01.830-Кт.201.11.610 (сторно платежа НДФЛ по КОСГУ 213),
Дт.302.11.830-Кт.201.11.610 (сумма, выплаченная работнику, уточнена на КОСГУ 211),
Дт.303.01.830-Кт.201.11.610 (сумма НДФЛ уточнена на КОСГУ 211).
Если учреждение казенное, вместо счета 201.11.610 используйте 304.05.ХХХ.
3) Поскольку выплаченная работнику сумма уже уточнена на КОСГУ 211, в бухгалтерском учете на счете 302.11 получим переплату (кредитовый остаток со знаком "минус"). Соответственно в текущем месяце на эту сумму перечисляете работнику меньше зарплаты, без оформления дополнительных проводок.
4) Не забудьте уточнить и скорректировать состояние расчетов с фондами.