Оприходование импортного товара

[Аноним]

Как мне вычлинить, на какой товар приходится аванс, а на какой постоплата?если было 2 платежа по 1 инвойсу? как оприходовать товар в 1 с?


.[/QUOTE]

[ТаняЯ1]

Как мне вычлинить, на какой товар приходится аванс, а на какой постоплата?если было 2 платежа по 1 инвойсу? как оприходовать товар в 1 с?


.

[/QUOTE]
аванс приходится на ту стоимость товара которая оплачена.. вы потом когда будете приходовать так и высчитаете, аванс +та часть, которая переоценивается (остаток по инвойсу)

[Аноним]

аванс приходится на ту стоимость товара которая оплачена.. вы потом когда будете приходовать так и высчитаете, аванс +та часть, которая переоценивается (остаток по инвойсу)[/QUOTE]

т.е делать 2 прихода ? один на дату аванса. второй на дату перехода права собственности? .. до меня не доходит.. если в инвойсе всего 1 наименование товара и его количество и сумму нельзя подогнать под
сумму аванса и послеоплаты как его оприходовать в 1 с))?

[ТаняЯ1]

аванс приходится на ту стоимость товара которая оплачена.. вы потом когда будете приходовать так и высчитаете, аванс +та часть, которая переоценивается (остаток по инвойсу)

т.е делать 2 прихода ? один на дату аванса. второй на дату перехода права собственности? .. до меня не доходит.. если в инвойсе всего 1 наименование товара и его количество и сумму нельзя подогнать под
сумму аванса и послеоплаты как его оприходовать в 1 с))?

а зачем вам делать приход в момент аванса если товара то еще нет? конечно один приход. то есть вы берете сумму аванса вычитаете ее из общей, а остаток переоцениваете на момент курса на дату перехода.... понятно?

[Аноним]

а зачем вам делать приход в момент аванса если товара то еще нет? конечно один приход. то есть вы берете сумму аванса вычитаете ее из общей, а остаток переоцениваете на момент курса на дату перехода.... понятно?

Спасибо большое это я поняла.. у меня тогда остался один вопрос товар : какую дату ставить когда я заважу товар? Раньше я ставила дату перехода права собственности на товар. или как тут пишут Дату составления гтд?

[Тоня]

дату перехода права собственности на товар.

у кого-то это может быть и

Дата составления гтд

[Аноним]

у кого-то это может быть и

Дак как правильно? от это зависит же сумма курсовой разницы.. которая влияет и на прибыль.. и себостоимость товара меняется. потом налоговая придет и насчитает

[Тоня]

Дак как правильно?

Как в условиях договора с поставщиком.

[Аноним]

Как в условиях договора с поставщиком.

значит по переходу права собственности если конкретно в договоре не пишется когда товар стал наш наш, то по условиям поставки по ИНКОТЕРМС? Так?)) Просто я делала так .. а пришла на работу в новую фирму там приходуют по дате ГТД .. и я начала сомневаться))

[ntnt]

Добрый день клерки.
Подскажите пожалуйста.
Условия поставки ФОБ (Шанхай). В договоре о переходе права собственности ничего не сказано. Оплата производилась авансом. Есть ДТ, Инвойс и Коносамент (копия). Дата в коносаменте 30.06.14. Доки и товар только пришли (в 3ем квартале).
Как приходовать товар? 30.06.14 - у нас уже закрытый период
Спасибо.

[ntnt]

значит по переходу права собственности если конкретно в договоре не пишется когда товар стал наш наш, то по условиям поставки по ИНКОТЕРМС? Так?))

[Тоня]

Ну и приходуйте по факту получения, ни на что ж не влияет.

[ntnt]

Ну и приходуйте по факту получения, ни на что ж не влияет.

Спасибо.

[ntnt]

Добрый день коллеги.
Подскажите пож. кто нибудь оформляет какие то доки свидетельствующие о поступлении импортных товаров на склад?
Торг-1, М-4 либо какие то другие документы?
Вопрос возник потому что я ничего не оформляю
А сейчас сложилась следующая ситуация - поступил импортный товар бракованный. И достигнуто соглашение о его замене. И нужнгы доки для вал. контроля и таможни свидетельствующие о поступлении имп. товаров на склад.
Хотелось бы знать, если мы ничего не оформляем - какая ответственность?
Может все исправить пока не поздно.
Импорт только только начался )
Спасибо.

[Аноним]

Вопрос возник потому что я ничего не оформляю

А как приходуете?

[ntnt]

А как приходуете?

Приходую поступлением товара (импорт) - печатной формы не имеет.
На основании след. документов : ДТ, СМР, Инвойс, Контракт.

[Аноним]

Приходую поступлением товара (импорт) - печатной формы не имеет.

А разработать печатную форму - не судьба?

[Тоня]

Та же М-4 вполне устраивает таможню и валютный контроль. Или ТОРГ.

[Аноним]

Уважаемые коллеги,добрый день!

Планируем заключение договора покупки жилой недвижимости находящейся в РФ у нерезидента на очень большую сумму.Данную недвижимость планируем отразить в учете как "Товар" на счете 41. Правильно ли будут мои действия по отражению данной сделки:
-НДС нет - т.к. жилая недвижимость;
-Налог на доход ин.юр.лица - есть , с разницы между ценой их покупки данной недвижимости и ценой продажи;
-право владения и пользования переходит на дату подписания Акта приема передачи-отражаю на забалансовом счете 002.
-с даты получения свидетельства о собственности (право распоряжения) - Дт41 Кт60 по курсу ЦБ РФ на эту же дату(т.к. договор и платеж будет в евро) и далее данный товар переоценке не подлежит.
Жду помощи.

[Хуршед_Хашимов]

Здравствуйте, помогите разобраться,мы платили авансом за товар по купленному с банка валюты и как быт с курсовой разницей,и потом когда приходуется товар что сделать разницей суммы товара и авансом...

[Мармусяшка]

Курсовые разницы (положительные или отрицательные) автоматом после закрытия месяца отразятся за 91 счете и будут учитываться как внереализационные доходы/расходы при расчете налога на прибыль.

[Тоня]

когда приходуется товар что сделать разницей суммы товара и авансом...

Её не должно быть.

[Мармусяшка]

Оплатили аванс, потом приходуете товар. Все в валюте ведь! Аванс (дебиторка) будет закрыт поступлением товара.
Разницы не будет! Будут только курсовые при пересчете товара в рубли по курсу на дату поступления и пересчете авансового платежа в рубли по курсу на день оплаты! Я может не совсем понятно изъясняюсь! В общем разницы будут только курсовые.

[Тоня]

мы платили авансом за товар

откуда у автора вот в этот

и потом когда приходуется товар что сделать разницей суммы товара и авансом..

момент могут возникнуть курсовые разницы?

[Хуршед_Хашимов]

может я не смог четко объяснить,хорошо когда платили авансом, курсовую разницу надо отражать в сч 91,но когда приходуется товар по ГТД там же будет уже другой курс,ну допустим товар приходуем по курсу которое платили авансом и что сделать с разницей а что будет суммой растаможки....

Пример:Мы согл.договора платили аванс в ООО "А" сумму 220000 дол.США ,купили валюту по курсу 5,35(уч.курс 5,25)
Приходуем товар на сумму 130000 дол.США и в в ГТД показано уч.курс для растаможки 5,28

[Тоня]

купили валюту по курсу 5,35(уч.курс 5,25)

и получили убыток от покупки 220000*(5,35-5,25). зы. если под "уч.курс" имеется ввиду ставка ЦБ.

в ГТД показано уч.курс для растаможки 5,28

и только для неё, т.е. для определения таможенной стоимости. К БУ и НУ не имеет отношения.

[Akella2310]

Добрый вечер. Подскажите , пожалуйста, по приходованию импортного товара. У нас контракт с немцами. По контракту покупаем у них станок за 700000 евро, тренинг в Германии за 6000 евро, шеф монтаж станка в России за 50000 евро. Общая сумма контракта 756000 евро. Условия оплаты: 15 % предоплата. Далее перед тренингом мы им платим еще 75%.Далее они оказывают услугу по тренингу в Германии на 6000 евро. далее они нам поставляют станок за 70000 евро. Потом оказывают услугу по шеф монтажу на 50000 евро. И последнее мы платим им 10%.
Вопрос: как оприходовать товар. Ведь есть дата и курс аванса от общей суммы контракта ( 756000 евро ) и есть дата и курс приходованиЯ конкретно станка, тренинга и шеф монтажа, логика подсказывает, что аванс от общей суммы нужно пропорционально относить к станку, тренингу и шеф монтажу. Т.е: станок стоит 700000. 15% аванса- -105000 евро . 75% - 525000 евро . Т.е. Приходуем: 105000 по курсу первого аванса+ 525000 по курсу второго аванса + 70000 по курсу поступления товара. И так же с тренингом и шеф монтажом .
Но, к сожалению, логика ко мне пришла поздно. А 1С , почему то сделала по другому: посчитала что первые 15% - это аванс только за тренинг и станок, причем не пропорционально . Получилось так: аванс 15%- 115000 евро, аванс 75%- 564000. Далее поступление услуг тренинга. Программа мне считает, что эти услуги были оплачены 100% первым авансом . Т.е сумма реализации = 6000 по курсу 1-го аванса. Далее поступление станка стоимостю 700000. Программа считает сумму приходования: 115000 ( первый аванс) - 6000(тренинг) по курсу первого аванса+ 564000 ( второй аванс) по курсу второго аванса+130000 по курсу поступления станка.
Понимаю, сто это не правильно. Но предыдущий год я уже закрыла. Можно ли придумать какое - то оправдание током схеме приходования ? Например доп соглашение к контракту, где будет прописано, за какой именно товар или у лугу какая предоплата.. Или еще что-то...

Заранее спасибо за ответ

[Тоня]

логика подсказывает, что аванс от общей суммы нужно пропорционально относить к станку, тренингу и шеф монтажу

В договоре же нет этого условия. Есть два аванса за всё.

Программа мне считает,

Тоже так считаю.

[Akella2310]

Ничего не исправлять? Так оставить?

[Тоня]

Как хотите))) Я договор не вижу, но, честно говоря, логики вашей не поняла. Вот если четко расписывают зачет по 5% от каждой позиции, потом по 10% от каждой, потом еще по 10%...еще можно извратиться.