нет возможности удержать ндфл с материальной выгоды

[Fantti]

добрый день! С сотрудником был заключен договор займа безпроцентный. Начислялась материальная выгода. Сотрудник уволился. Займ закрыл уже после увольнения, с материальной выгоды остался не удержан ндфл. В налоговую подала декларацию с признаком 2. Не понимаю что делать с дебетовым сальдо на сумму неудержанного ндфл, которая осталась висеть по 70 счету. Спасибо

[gnews]

Если нет возможности удержать НДФЛ, то и проводки по удержанию ( д70-к68) не должно быть. Сторнируйте запись.

В налоговую подала декларацию с признаком 2

2-НДФЛ с признаком 1 тоже нужно будет сдать.