Взносы для ИП в 2014 году

[Аноним]

Ещё раз объясните мне, я - ИП. УСН+ЕНВД. Доход по УСН по книге учета доходов и расходов - 6млн.руб. Значит я заплачу 16239 + 57000 руб.?

[Аноним]

И смогу ли я всю эту сумму поставить в зачет, и заплатить меньше налога по УСН?

[Dmitry.p]

Значит я заплачу 16239 + 57000 руб.?

да

И смогу ли я всю эту сумму поставить в зачет, и заплатить меньше налога по УСН?

да

[Аноним]

Подскажите, если ИП на ЕНВД, доходность меньше 300 т.р., Кассы нет. Какие документы могут запросить проверяющие из ПФР для доказательства правильности исчисления взносов?

[Над.К]

Какие документы могут запросить проверяющие из ПФР для доказательства правильности исчисления взносов?

Декларацию по ЕНВД, именно там указывается размер дохода.
Только ПФ не имеет права запрашивать такие документы

[Ольга C]

А связи с тем, что ПФР не имеет права запрашивать такие документы - не введут ли опять отчетность для ИП-шников типа бывшей РСВ-2 ?
Это будет полный ахтунг вкупе с последними нововведениями...

[Dmitry.p]

А связи с тем, что ПФР не имеет права запрашивать такие документы - не введут ли опять отчетность для ИП-шников типа бывшей РСВ-2 ?
Это будет полный ахтунг вкупе с последними нововведениями...

навряд ли, я когда последний раз был в пфр, задавал вопросы по поводу отчетности и новых отчислений которые будут с 2014, мне сказали что и для ип с сотрудниками хотят упростить отчетность и сделать ее раз в год!! ток не знают когда это будет))

[Andyko]

учитывая тенденцию следует ожидать появления ежемесячной отчетности, а не ежегодной

[Над.К]

А связи с тем, что ПФР не имеет права запрашивать такие документы - не введут ли опять отчетность для ИП-шников типа бывшей РСВ-2 ?

Не введут. Это не надо никому. В законе прямо написано, что все данные ПФ будет получать из налоговой.

[nifiga]

подскажите, пожалуйста. боюсь ошибиться.
если за 2014 год доход у ИП на 15% составит 1 млн. руб, расход, допустим, 700 тыс, то взносы в ПФР считаю:
17828 (если МРОТ 5554) + 1млн.*1% = 17828+10000 = 27828 руб. Верно? И вносит эти 27828 в расходы.

А если бы тот же ИП был на 6%, то его налог с 1 млн составил бы 60 000 рублей. и он мог бы его уменьшить на 27828 рублей. т.к. налог к оплате 27828 рублей.

Арифметика правильная?

[Константин_50]

Арифметика правильная?

Почти.
5554*12*26%+1млн*1% = 27328-48. На УСН Д-Р это в расходы и взносы в ФФОМС туда же, но только в части уплаченных сумм.
На УСН-доходы можно уменьшить налог на уплаченные суммы, даже на 100%, если нет работников.

[Константин_50]

Поторопился
5554*12*26%+(1млн-300 т.р.)*1% = 24328-48. Так правильно.

[nifiga]

подскажите, пожалуйста. боюсь ошибиться.
если за 2014 год доход у ИП на 15% составит 1 млн. руб, расход, допустим, 700 тыс, то взносы в ПФР считаю:
17828 (если МРОТ 5554) + 1млн.*1% = 17828+10000 = 27828 руб. Верно? И вносит эти 27828 в расходы.

А если бы тот же ИП был на 6%, то его налог с 1 млн составил бы 60 000 рублей. и он мог бы его уменьшить на 27828 рублей. т.к. налог к оплате 27828 рублей.

Арифметика правильная?

[Над.К]

И вносит эти 27828 в расходы.

да

и он мог бы его уменьшить на 27828 рублей.

да

[nifiga]

спасибо, Над.К!

[Петровна2013]

Над.К, Здравствуйте,в декларации по ЕНВД не указывается доход П стр 040 указывается "базовая доходность"а по стр 100 "налоговая база",Если я не могу подтвердить свой доход,то по какому показателю будет считаться доход?С уважением Татьяна

[Над.К]

Взносы будут считаться от вмененного дохода, который указывается в строке 100. И считаться он будет за год по всем сдаваемым декларациям по ЕНВД за этот период (деклараций может быть много, потому что ИП может стоять на учете в разных местах).

[ИгорьСамара]

Добрый день.
Я прошу прощения, если это уже по 100 раз повторялось, но не могли бы вы проверить мои подсчеты?

Например я ИП по УСН доходы-расходы. Мой доход(именно ДОХОД, то есть вся валовая сумма денег, полученная мной) за год составил 20 000 000. Получается, что за этот год я должен перечислить в ПФР 5554*12*26% + 20 000 000*1%. Правильно? Получается сумма в 217 328 рублей. Согласно закону, максимальные отчисления в ПФР могут составлять 8*МРОТ*26% (если считать МРОТ=5554) = 138 627 рублей/год. То есть я буду платить не 217 328 рублей, а 138 627 рублей? Правильно?

Вопрос 2.
Согласно закону, моя налоговая ставка составляет 15%. Мой ДОХОД за год составил 20 000 000 рублей. Мои РАСХОДЫ составили 15 000 000 рублей. Чистая ПРИБЫЛЬ получается 20 000 000 - 15 000 000 = 5 000 000 рублей. Из этих 5 000 000 я должен вычесть обязательные годовые отчисления в ПФР, которые составляют при таком раскладе 138 627 рублей. У меня остается 4 861 373 рублей и уже из этих денег я должен буду заплатить налог в 15%? Правильно?

Вопрос 3 (уже был 100%, но все же).
Изменилось ли что-нибудь в перечислении налога за сотрудников?

Заранее спасибо за ответы.

[Над.К]

+ 20 000 000*1%

Не так. 20 000 000 - 300 000 х 1%.

То есть я буду платить не 217 328 рублей, а 138 627 рублей? Правильно?

Да

Пенсионные взносы точно такие же расходы, как и все остальное.

По работникам пока ничего не изменилось, но изменится. Потому что накопительная часть может быть 6%, а может быть 0. Как это будет реализовано, пока непонятно

[ramzesov1]

ДОбрый день!
Подскажите, у меня ИП 6% УСН (без работников).
Доход за год у меня около 5.000.000 Итого в ПФР я должен заплатить: 17828+(5000000-300000)*1%=17828+47000=64828р
64828р/4кв=16207 руб за квартал.
Налог у меня за квартал равен 5000000/4=1250000*6%=75000
Соответственно, я могу налог полностью уменьшить на сумму обязательных страховых взносов в ПФР?!
И мой налог за 1 кв, например, составит: 75000-16207=58793
Все ли верно?!

[Olga___]

Здравствуйте! А мне можете подсказать?
ИП без работников, две системы НОБ УСН и ЕНВД
УСН(выручка) за год 2.400.000 и также ЕНВД (налоговая база, доход по строке 100) за год 1.000.000. Сколько нужно взносов уплатить? При расчете из каждого дохода одного ИП отнимать 300.000?
При прежнем МРОТе: (17328+ 2.400.000 -300.000)*1%=38.328
и (17328+1.000.000-300.000)*1%=24.328
Итого взносов в ПФ к уплате: 38.328+24.328=62.656 ?
Правильно?

[ИгорьСамара]

Не так. 20 000 000 - 300 000 х 1%.

Конечно! Забыл про 300 000. Спасибо.

Пенсионные взносы точно такие же расходы, как и все остальное.

По работникам пока ничего не изменилось, но изменится. Потому что накопительная часть может быть 6%, а может быть 0. Как это будет реализовано, пока непонятно

То, что изменится 100%? Это уже обсуждается, как я понимаю? То есть, в принципе, налог может и уменьшиться или 6% перейдет в страховую часть? Нет пока никаких слухов?

ДОбрый день!
Подскажите, у меня ИП 6% УСН (без работников).
Доход за год у меня около 5.000.000 Итого в ПФР я должен заплатить: 17828+(5000000-300000)*1%=17828+47000=64828р
64828р/4кв=16207 руб за квартал.
Налог у меня за квартал равен 5000000/4=1250000*6%=75000
Соответственно, я могу налог полностью уменьшить на сумму обязательных страховых взносов в ПФР?!
И мой налог за 1 кв, например, составит: 75000-16207=58793
Все ли верно?!

За квартал доход у вас 1 250 000. Из этой суммы вы можете вычесть перечисления в ПФР за тот же квартал, а именно 16 207. (1 250 000 - 16 207)*6%=74 027.
Если я не ошибаюсь, так (сомнения есть из-за налога с полного дохода в 6%, но не думаю, что чем-то различается с 15%-ым налогом).

[Dmitry.p]

Если я не ошибаюсь, так (сомнения есть из-за налога с полного дохода в 6%, но не думаю, что чем-то различается с 15%-ым налогом).

немного ошибаетесь разница есть при усн 6% взносы уменьшают не налогооблагаемую базу, а именно сам налог, так что 75000-16207=58793

[Константин_50]

Olga___,
17328,48 + (2.400.000+1.000.000-300.000)*1%=48.328,48 - если МРОТ будет 5554=

[Аноним]

немного ошибаетесь разница есть при усн 6% взносы уменьшают не налогооблагаемую базу, а именно сам налог, так что 75000-16207=58793

Значит получается, что я все верно высчитал?!

[Dmitry.p]

Значит получается, что я все верно высчитал?!

Да!

[ИгорьСамара]

немного ошибаетесь разница есть при усн 6% взносы уменьшают не налогооблагаемую базу, а именно сам налог, так что 75000-16207=58793

Все-таки ошибся
Прошу прощения, ramzesov1

[Olga___]

Olga___,
17328,48 + (2.400.000+1.000.000-300.000)*1%=48.328,48 - если МРОТ будет 5554=

Константин_50, спасибо.

[Liana_sh]

Уважаемые клерки. читаю. и волосы дыбом встают от этих нововведений(((( подскажите, пожалуйста, что по вашему мнению лучше сделать ИП УСН Д-Р с большими оборотами. Т.е. доход большой и расход большой. Взносы в 138 тысяч будут практически полностью съедать весь заработок(((( переходить на 6% - также нет смысла, будут огромные налоги. Что если открыть ООО на УСН Д-Р? это выход или там тоже какие то подводные камни? Этот закон уже 100 % начнет действовать с 2014 года?

[Над.К]

Закон начнет действовать практически наверняка, его никто отменять не собирается
У ООО тоже есть подводные камни, но обойтись они могут гораздо дешевле. Например, ООО обязано вести бухучет и деньги просто так в карман не положищь