×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 15 из 15
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    29.02.2012
    Сообщений
    21

    авансовый отчет (оплата проезда, льготный отпуск)

    Добрый день!

    Помогите разобраться, пожалуйста.

    Сотруднику ошибочно выплатили аванс к отпуску дважды (2 документа кассовое выбытие по 24 тыс.). Затем ошибочно выплаченную сумму он вернул в кассу.(ПКО на 24тыс.). Вернувшись из отпуска, он отчитался на сумму 40886.60. Т.е. у сотрудника перерасход на сумму 16886.60 руб. Но в печатной форме авансового отчета (см. вложение 1) сумма из ПКО попадает в таблицу Сведения о внесении остатка, выдаче перерасхода и по первой странице авансового отчета не видно этого перерасхода.

    Только на оборотной стороне этот перерасход есть. Правильно ли это? Бухгалтер утверждает, что в данном случае печатнаяформа авансового отчета должна выглядеть так, как во вложении 2.Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	2.jpg 
Просмотров:	5412 
Размер:	101.0 Кб 
ID:	52034Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	1.jpg 
Просмотров:	3940 
Размер:	110.3 Кб 
ID:	52033
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    21.06.2013
    Сообщений
    66
    Цитата Сообщение от mavayka Посмотреть сообщение
    Добрый день!

    Помогите разобраться, пожалуйста.

    Сотруднику ошибочно выплатили аванс к отпуску дважды (2 документа кассовое выбытие по 24 тыс.). Затем ошибочно выплаченную сумму он вернул в кассу.(ПКО на 24тыс.). Вернувшись из отпуска, он отчитался на сумму 40886.60. Т.е. у сотрудника перерасход на сумму 16886.60 руб. Но в печатной форме авансового отчета (см. вложение 1) сумма из ПКО попадает в таблицу Сведения о внесении остатка, выдаче перерасхода и по первой странице авансового отчета не видно этого перерасхода.

    Только на оборотной стороне этот перерасход есть. Правильно ли это? Бухгалтер утверждает, что в данном случае печатнаяформа авансового отчета должна выглядеть так, как во вложении 2.Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	2.jpg 
Просмотров:	5412 
Размер:	101.0 Кб 
ID:	52034Нажмите на изображение для увеличения. 

Название:	1.jpg 
Просмотров:	3940 
Размер:	110.3 Кб 
ID:	52033
    Внесение излишне полученного аванса в кассу произошло в тот же день,когда и авансовый отчет?Я считаю что в Сведениях о внесении остатка должна стоять сумма 24000 руб,так как он попадает в кассу,а если его там стоять не будет,то как же он у вас в каасу появится.Я согласна с вашим бухгалтером,так как там все наглядно и прозрачно видно,что аванс выплачен 2 раза и что один из них вернулся в кассу учреждения.

  3. #3
    Аноним
    Гость
    А бухгалтерскую запись, которая под назначением аванса вы вручную ставите??? Там правильная бухгалтерская запись Д 00007024219900000.4.208.12.560 К 00007024219900000.4.201.11.610 48000,00 (бух. запись на выдачу аванса, а если аванс не выдавали, то там будет пусто...). Отчет проверен. К утверждению в сумме, руб. 40886,60.
    Бух. запись Д 00007024219900000.4.401.20.212 К 00007024219900000.4.208.12.660 40886,60 отражается на оборотной стороне а/отчета.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    14.07.2009
    Адрес
    г.Дудинка
    Сообщений
    92
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А бухгалтерскую запись, которая под назначением аванса вы вручную ставите??? Там правильная бухгалтерская запись Д 00007024219900000.4.208.12.560 К 00007024219900000.4.201.11.610 48000,00 (бух. запись на выдачу аванса, а если аванс не выдавали, то там будет пусто...). Отчет проверен. К утверждению в сумме, руб. 40886,60.
    Бух. запись Д 00007024219900000.4.401.20.212 К 00007024219900000.4.208.12.660 40886,60 отражается на оборотной стороне а/отчета.
    Да, Вы правы, там должна быть проводка про аванс ) на это всей стране открыла глаза 8-ка

  5. #5
    Аноним
    Гость
    подскажите, если у сотрудника в подотчете средств не было, он съездил в командировку и через месяц, после возвращения с командировки представил командировочное удостоверение, авансовый отчет и ему выдали деньги есть ли в этом нарушение?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    28.09.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,943
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    он съездил в командировку и через месяц
    Просто так, без оформления каких-либо документов, взял и съездил?

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    есть ли в этом нарушение?
    А Вы сами как думаете? Если только с позиции бухгалтерского учета, то нарушений нет: авансовый отчет с оправдательными документами представлен в бухгалтерию, а расходы работника компенсированы.
    Но если у Вас есть добросовестно составленное Положение о служебных командировках, правила расчетов с подотчетными лицами, о которых работники учреждения должны знать, то нарушения организационного характера есть.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2008
    Адрес
    ЯНАО
    Сообщений
    22
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста как быть в такой ситуации: сотруднику должны вернуть деньги за проезд,счет 208.22 КОСГУ 2220004, получилось так что выплату фактически провели с КОСГУ 2110001 счет 302.11, т.е. с зарплаты. Как теперь эту сумму закрыть на нужный счет и КОСГУ, ведь авансовый отчет висит в 1С как не выплачен, и на зарплате этой суммы быть не должно, какими проводками можно исправить ситуацию?

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    28.09.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,943
    Цитата Сообщение от Nosya77 Посмотреть сообщение
    КОСГУ 2220004
    Цитата Сообщение от Nosya77 Посмотреть сообщение
    КОСГУ 2110001
    Есть коды КОСГУ "222" и "211", остальные цифры - это, видимо, дополнительная детализация.
    Какой тип учреждения?
    Наиболее общий ответ - уточнить произведенный кассовый расход с кода "211" на "222".

  9. #9
    Клерк Аватар для Мышь... серая...
    Регистрация
    09.12.2005
    Адрес
    Ямало-Ненецкий АО
    Сообщений
    4,089
    Отсторнировать неверную запись, на неверное платежное поручение направить уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, если у Вас лицевой счет в казначействе

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2008
    Адрес
    ЯНАО
    Сообщений
    22
    Да, я просто написала как у нас полные цифры, а по сути 222 и 211, Муниципальное казенное учреждение.

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2008
    Адрес
    ЯНАО
    Сообщений
    22
    Цитата Сообщение от Мышь... серая... Посмотреть сообщение
    Отсторнировать неверную запись, на неверное платежное поручение направить уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, если у Вас лицевой счет в казначействе
    Счет в казначействе, а без этого уточнения никак нельзя?

  12. #12
    Клерк Аватар для Мышь... серая...
    Регистрация
    09.12.2005
    Адрес
    Ямало-Ненецкий АО
    Сообщений
    4,089
    Nosya77, нет

  13. #13
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Nosya77 Посмотреть сообщение
    Счет в казначействе, а без этого уточнения никак нельзя?
    никак

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    18.07.2008
    Адрес
    ЯНАО
    Сообщений
    22
    Спасибо!

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    28.09.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,943
    Цитата Сообщение от Nosya77 Посмотреть сообщение
    Счет в казначействе, а без этого уточнения никак нельзя?
    А орган казначейства поле "Назначение платежа" не контролирует уже что ли?
    Можно найти вариант, но он будет не совсем корректным. )

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •