возврат налога при покупке квартиры

[Xpander]

Да, в кабинете есть переплата "Налог на доходы" и 3-НДФЛ:

Результат камеральной проверки: Налоговым органом подтверждена сумма налогового вычета, заявленная налогоплательщиком, в полном объеме.

Пени оплатил (из-за них наверно не перечисляли). Долгов нет.
Реально теперь оформить там же, в Личном кабинете возврат? У кого есть опыт?

[Vlad_]

Такая ситуация.
Физ лицо в ноябре 2018 купило квартиру за наличный расчет, в январе 2019, так получилось, ее уже продали. То есть, в личном кабинете н/плательщика-физ лица она уж будет зачеркнутой.
Можно ли подавать заявление на возврат НДФЛ за 2018 год? Квартиры-то уже нет) Не вызовет ли это какие-то лишние знаки внимания со стороны налогового органа? В 18 году был НДФЛ с доходов на основном месте работы и с продажи другой недвижимости.

[saigak]

Такая ситуация.
Физ лицо в ноябре 2018 купило квартиру за наличный расчет, в январе 2019, так получилось, ее уже продали. То есть, в личном кабинете н/плательщика-физ лица она уж будет зачеркнутой.
Можно ли подавать заявление на возврат НДФЛ за 2018 год? Квартиры-то уже нет) Не вызовет ли это какие-то лишние знаки внимания со стороны налогового органа? В 18 году был НДФЛ с доходов на основном месте работы и с продажи другой недвижимости.

Можно

[Vlad_]

Можно

Спасибо за быстрый ответ)
Еще вопрос, с продажи этой квартиры мы тоже попадаем на НДФЛ, так как продана чуть дороже, чем куплена. То есть, в 2019 году получаем НДФЛ на месте работы и с дохода от продажи этой квартиры.
Не будет ли наглостью, если мы уже в 20 году в декларации заявим возврат (по сути, зачет) этого НДФЛ по этому же объекту?)))
То есть, НДФЛ с дохода от продажи квартиры, "погасим" возвратом, на который имеем право с покупки этой же квартиры))) Надеюсь, понятно объяснил.

[saigak]

Vlad_, что я уже запуталась.... сколько квартир вы купили и продали? В любом случае, как вы наверное знаете, возместить налог можно только с суммы 2 млн и один раз. И независимо от того продали ли вы эту квартиру или нет, вы можете до конца использовать этот вычет в последующих годах по любым доходам, на которые можно брать вычет

[Vlad_]

Vlad_, что я уже запуталась.... сколько квартир вы купили и продали? В любом случае, как вы наверное знаете, возместить налог можно только с суммы 2 млн и один раз. И независимо от того продали ли вы эту квартиру или нет, вы можете до конца использовать этот вычет в последующих годах по любым доходам, на которые можно брать вычет

Вот, перефразируя ваши слова, могу ли я использовать этот вычет по доходу с продажи этой же самой квартиры? )) То есть, с "самой себя".

Попробую по другому, чтоб не заморачиваться с числом квартир) Допустим, Квартира одна, куплена и продана в одном году. За покупку мы получаем право налогового вычета. С ее же продажи мы получаем доход и НДФЛ, Можем ли мы этот НДФЛ "погасить" покупочным вычетом этой же квартиры? Выглядит-то несколько, как бы сказать, нелогично, как минимум.
Все суммы ниже 2 млн, конечно же.

[Радажизнь]

Vlad_, можно. И письма МФ по этому поводу есть.

[saigak]

Vlad_, можете, да.

[PыжУля]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, пенсионер продал квартиру, он имеет право на необлагаемую налогом льготу в 1 000 000р. После подажи он купил другую квартиру, он может вернуть уплаченный налог? Если все это произошло в один отчетный год, нужно платить и возвращать или указать все в декларации и не платить?

[PыжУля]

*работающий пенсионер

[бух1017]

PыжУля,
продажа и приобретение недвижимости указывается в одной декларации. Что получится в итоге - то и будет к возврату / уплате

[PыжУля]

А если приобретение было бы годом позже, то в разных декларациях?

И еще вопрос - пенсия это тоже доход? Но она не облагается налогом, значит с нее не возвращается ндфл - она не указывается в декларации?

[бух2007]

она не указывается в декларации?

нет

После подажи он купил другую квартиру, он может вернуть уплаченный налог?

может, причем за 3 года назад.
В каком году продана квартира, сколько он ей владел и в каком году куплена новая?

[PыжУля]

Владел менее 3х лет. Уточнила - она перешла по наследству в 2018г, покупка новой документально произошла в самом начале 2019

[бух2007]

она перешла по наследству в 2018г

продал тоже в 2018? Если так, то не очень хороший расклад получается.
Придется сейчас сдать декларацию за 2018, уплатить налог с продажи квартиры (продажная стоимость -1 млн)*13%
В 2020 года сдать декларации за 2019, 2018, 2017, 2016 (в таком порядке, т.е. задом наперед переносят вычет из 2019 в 2018 и т.д). Причем за 2018 будет уточненка, где уплаченный налог пойдет к возврату.
Остаток вычета из декларации за 2016 перейдет в декларацию за 2020

[бух1017]

продажная стоимость -1 млн

продажную стоимость надо будет сравнить с 70% кадастровой стоимости. Что больше - то и будет участвовать в расчете налога

[PыжУля]

Спасибо. И доход только по 2-ндфл указывать? Пенсия не показывается?

[бух1017]

Пенсия не показывается?

да, пенсия не указывается

[Melindachelsi]

Добрый день!
В сентябре 2011 года куплена квартира в общую совместную собственность, получен имущественный вычет на 2 млн. руб. и получали вычет по %-там. (вычет получал супруг на всю сумму по заявлению)
В июля 2018 года погашена ипотека. И в декларации за 2018 год буду подавать вычет на остаток процентов. Сумма фактически уплаченных процентов - 1 454 657,48 рублей.
В июле 2018 года куплена еще одна квартира в ипотеку.
Вопросы:
1) Можно ли получить вычет на покупку второй квартиры?
2) Можно ли получить вычет на % по ипотеке на вторую квартиру?

[Янка Флер]

Я так понимаю, что вычет был распределен 0/100%. Тогда Вы сохранили свое право на вычет, а муж использовал его. Так что по второй квартире Вы можете получить вычет в т.ч. и по %, а муж уже нет.

[Melindachelsi]

Было написано заявление о распределении имущественного налогового вычета

[ВаляЧел+]

Коллеги, добрый день!
Имеются супруги. Никогда вычетов на жилье не получали.
В 2018 году куплен дом за 1,7 млн (не в ипотеку).
Собственник - супруга 100%.
То есть если жилье приобреталось в браке, право собственности на объект и платежные документы оформлены на жену.
Супруги решили распределить расходы следующим образом:
1. Жене - 1 млн.
2. Мужу - 700 тыс.
При этом доход у каждого из супругов в 2018 году был меньше, чем возможность вычетов. Соответственно, право на недоиспользованный вычет переходит на следующий 2019 год.
К концу 2019 года стало ясно, что супругам изначально было бы выгоднее распределить вычеты в другой пропорции:
1. Жене - 700 тыс.
2. Мужу - 1 млн.
Так как доход у мужа больше, и получится почти полностью получить вычет со стоимости покупки дома.
Вопрос - можно ли при подаче 3-НДФЛ уже за 2019 год представить новое заявление на распределение налоговых вычетов?
В котором указать новые пропорции распределения.

Вот, что я нашла: Минфин России разъяснил, что после предоставления налогоплательщикам имущественного налогового вычета его перераспределение не допускается, поскольку возможность отказа от уже предоставленного вычета Налоговым кодексом не предусмотрена. Это же правило касается и остатка по вычету, переносимого по заявлению налогоплательщика на последующие налоговые периоды. В то же время, если налогоплательщик получил вычет и у него сохранился остаток, то в случае последующих покупок недвижимости распределить такой остаток между супругами будет возможно (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 31 октября 2017 г. № 03-04-07/71600).

Я правильно понимаю, что в моем случае нельзя перераспределить вычеты?
При этом меня смущает формулировка: "возможность отказа от уже предоставленного вычета Налоговым кодексом не предусмотрена".
Но жена не отказывается от вычета, супруги просто хотят его перераспределить.
Буду рада помощи!

[ВаляЧел+]

А вот еще письмо:
<Письмо> ФНС России от 14.11.2017 N ГД-4-11/23003@ "О предоставлении имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц"

В отношении имущества, находящегося в общей совместной собственности, имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ, вправе получить каждый из супругов, исходя из величины расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов.

Неиспользованный остаток имущественного налогового вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

По мнению Минфина России, перераспределение уже предоставленного имущественного налогового вычета или переносимого на последующие налоговые периоды остатка имущественного налогового вычета не допускается.

Внести изменения в налоговую декларацию и подать заявление о перераспределении имущественного налогового вычета между супругами возможно до процедуры возврата налога на доходы физических лиц.

И вопрос - здесь кула акцентироваться? Говорится про совместную собственность супругов, и что при этом нельзя перераспределить. То есть, если собственность не совместная а единоличная, то - можно?

И второй вопрос, в конце говорится, что внести изменения в декларацию и подать заявление о перераспределении можно ДО процедуры возврата НДФЛ.
Вот у нас сейчас момент ДО возврата НДФЛ, и значит можно перераспределить вычеты?

[3-ндфл Аноним]

"И второй вопрос, в конце говорится, что внести изменения в декларацию и подать заявление о перераспределении можно ДО процедуры возврата НДФЛ"
Можно, если бы вы не подавали такое заявление вместе с 3-ндфл.

Если вы приложили заявление о распределении вычетов, то перераспределить нельзя (письма Минфина РФ от 07 сентября 2012 № 03-04-05/7-1090, 28 августа 2012 № 03-04-05/7-1012, 20 июля 2012 № 03-04-05/9-890, 18 мая 2012 № 03-04-05/7-647).
Распределять доли основного имущественного вычета можно только один раз.
Изменять ежегодно можно только пропорцию по ипотечным процентам, но у вас другой случай.

[ВаляЧел+]

Большое вам спасибо!
Да, получается, уже нельзя распределить.
И тогда еще вводная.
В том же 2018 году, когда и покупался дом, супруга приобрела еще отдельный земельный участок ИЖС.
Также - 100% собственность супруги. Куплен за 100 т.р.
Этот участок пока пока не отражался в 3НДФЛ ни за 2018 год, ни за 2019 год.
Может быть на этот участок составить отдельное заявление - отдать весь вычет по нему супругу?
Чтобы максимально использовать доход супруга для возмещения НДФЛ.
Я правильно понимаю, что так нормально будет - в декларации за 2019 супруг продолжит и закончит получать вычет за дом (так как изначально супругу распределили долю меньше, чем его доход), а на оставшуюся часть дохода будет подано новое заявление на распределение, в котором будет указан вычет 100% по земельному участку?

[Аноним]

Возможно ли получить возврат НДФЛ при покупке квартиры, если часть суммы взята не в банке (ипотека), а в долг у родственников?
Например:
квартира стоит 2 млн;
оплатили сразу 2 млн без ипотеки: свои - 1 млн, и у родственников в долг - 1 млн;
справка с работы о зарплате за 2019 год - 1 млн; подаем на возврат НДФЛ с суммы 1 млн.
Можно в следующем году подавать заявление на возврат НДФЛ со справкой с работы о зарплате за 2020 год?

[ZZZhanna]

Можно в следующем году подавать заявление на возврат НДФЛ со справкой с работы о зарплате за 2020 год?

да.

[Оника]

Здравствуйте. Родители ( в браке) купили квартиру в 2018 . собственник мать,но я так опнимаю имеют права на вычет оба.

Мать работающий пенсионер ,подает вычет за предыдущие три года . а отец (1959г.р),к стати тоже работающий попал как раз под эту рефоруму и пенсионером( он стал только в 2020. Может ли он подать за предыдущие три года вычет в этом году?т.е за 2019,2018,2017,или только на сл год может подать за три - 2020,2019,2018?