Как учитывать маржин колл?

[Avonorim]

Заключили сделку РЕПО обратного на бирже, т.е. взяли денег под залог бумаг. Между частями 12 месяцев. Но в середине срока произошло нечто, что брокер назвал margin call. Раньше я таких слов не видела. Почитала, что смогла. Вроде как предлагается сумму на счет 76, а потом она, дескать второй частью урегулируется. Но вот я сомневаюсь, как это будет выглядеть в документах? Именно сумма второй части поменяется, или все-таки вторая часть останется, а снятая сумма вернется? И вопрос, который я еще сильнее от себя гоню. Как теперь процент промежуточно начислять? Это ж разница между первой и второй. А поменялась у меня теперь вторая часть, или нет, я не понимаю. Эх, уверена ведь была, что этот MC может случиться с кем угодно, только не со мной))

[Сергей А.В.]

произошло нечто

Это "нечто" как-то официально офрмлено? В чем именно маржин колл выражается? Вам бумаги не возвратят?
В НК есть порядок налогового учета при ненадлежащем исполнении РЕПО.
Если сделка на бирже заключена, то в правилах есть порядок урегулирования такой ситуации.
В любом случае, чтобы ответить на Ваши вопросы, нужно знать условия договора.

[Avonorim]

Сделка на бирже. На бирже очень много разных правил. Мне редко удается найти, а тем более понять, что-то нужное. Очень много специальных терминов, я запутываюсь(( Поищу, конечно. Но если кто-то на практике сталкивался с маржин коллом при РЕПО на ММВБ, то он уже знает что меня ждет. Хотя, может быть, это редко бывает... Про НК в курсе, но сначала надо именно биржевой порядок разобрать.

[Сергей А.В.]

Еще разок спрошу:

Это "нечто" как-то официально офрмлено? В чем именно маржин колл выражается? Вам бумаги не возвратят?

[Avonorim]

В отчете брокера: "Списаны деньги MC" - примерно так. В этом и выражается, списали деньги с брокерского счета, остаток уменьшился. Про бумаги не вернут - не знаю, но повода не вернуть не вижу. Исходя из прочитанного в статьях, произошедшее влияет на сумму второй части, но это уже догадки. Второй части еще не было.

[Сергей А.В.]

Вот что написано на сайте ММВБ (http://www.beta.micex.ru/markets/sto...on/modes/151):

Механизм компенсационных взносов (как опциональная возможность) задействуется через возможность определения контрагентами при заключении сделки максимального и минимального значения дисконта. Правовой характер компенсационных взносов представляет собой досрочное частичное исполнение одной из сторон своих обязательств по второй части сделки РЕПО, т.е. внесение компенсационного взноса уменьшает обязательства (и требования) контрагентов по второй части сделки РЕПО

[Avonorim]

Спасибо, значит, промежуточный процент надо начислять от уменьшенной суммы. Однако в отчетах брокера данные вторых частей (было несколько РЕПО) никак не поменялись, от этого неспокойно))

[Сергей А.В.]

промежуточный процент надо начислять от уменьшенной суммы

По-моему, нет. Если Вы занимали деньги, то 2-я часть должна быть дороже, т.е. начисление процентов - с суммы 1-й части.
Но лучше всего с брокером все нюансы выяснить.