×
×
+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12
Показано с 31 по 49 из 49
  1. #31
    Клерк
    Регистрация
    28.05.2010
    Сообщений
    487
    Цитата Сообщение от Rahsch Посмотреть сообщение
    Например, проверить, своевременно ли принимаются к учету первичные документы, может любой сотрудник учреждения.



    В положении о внутреннем контроле (или соответствующем разделе учетной политики) указываете субъекта внутреннего контроля. А персональный состав субъекта внутреннего контроля (комиссия или конкретный человек) можно установить приказом руководителя учреждения.
    Спасибо, так, скорее всего и сделаем.

  2. #32
    Клерк
    Регистрация
    17.12.2012
    Сообщений
    25
    Здравствуйте! Подскажите что приблизительно написать в положение о внутреннем контроле.

  3. #33
    Клерк
    Регистрация
    28.09.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,943
    Цитата Сообщение от Svetlana_tlt Посмотреть сообщение
    Здравствуйте! Подскажите что приблизительно написать в положение о внутреннем контроле.
    - ссылки на регламентирующие НПА,
    - цели внутреннего контроля,
    - организация внутреннего контроля,
    - методики внутреннего контроля, оформление его результатов,
    - аудит эффективности внутреннего контроля,
    - иные вопросы.

  4. #34
    Клерк Аватар для margo46
    Регистрация
    07.07.2008
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,036
    Коллеги, кто-нибудь как-нибудь применил письмо МФ от 19.01.2015 о внутреннем контроле и аудите для своего положения о внутр.контроле?
    Я не люблю, когда везёт врагу...

  5. #35
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от margo46 Посмотреть сообщение
    Коллеги, кто-нибудь как-нибудь применил письмо МФ от 19.01.2015 о внутреннем контроле и аудите для своего положения о внутр.контроле?
    Да его физически невозможно применить! Либо службу для этого надо создавать. Карты создавать, журналы, я ревизор, акты не успеваю писать, а если еще этой ахинеей заниматься...

  6. #36
    Клерк
    Регистрация
    24.04.2015
    Сообщений
    30
    Цитата Сообщение от margo46 Посмотреть сообщение
    Коллеги, кто-нибудь как-нибудь применил письмо МФ от 19.01.2015 о внутреннем контроле и аудите для своего положения о внутр.контроле?
    Сейчас распечатала образцы перечня, карты, журнала, отчета..... смотрю на них... в голове сплошная ненормативная лексика.... Свое Положение было разработано в 2013г., вносила дополнения в 2014. ГРБС дал распоряжение -разработать порядок ведения журнала и порядок формирования и актуализации карты внутреннего финансового контроля. Надо переделывать Положение, я так понимаю.

  7. #37
    Клерк
    Регистрация
    22.10.2012
    Сообщений
    23

    Журнал...

    Добрый день! А подскажите, вот ведем журнал учета результатов ВФК. В журнале я могу написать кучу мероприятий и написать, что нарушений нет. или там должны быть только ошибки?

  8. #38
    Клерк
    Регистрация
    24.04.2015
    Сообщений
    30
    Цитата Сообщение от Tatianka! Посмотреть сообщение
    Добрый день! А подскажите, вот ведем журнал учета результатов ВФК. В журнале я могу написать кучу мероприятий и написать, что нарушений нет. или там должны быть только ошибки?
    Отсутствие ошибок, это тоже результат.

  9. #39
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    3,678
    ZlukaM, молодцы...
    Акт о результатах инвентаризации тоже составляете при отсутствии излишков или недостач?

  10. #40
    Клерк
    Регистрация
    22.10.2012
    Сообщений
    23
    А вот в Рекомендациях Минфина Приказ № 356 от 07.09.2016 сказано:
    17. Данные о выявленных в ходе внутреннего финансового контроля недостатках и (или) нарушениях при исполнении внутренних бюджетных процедур, сведения об источниках бюджетных рисков и о предлагаемых (реализованных) мерах по их устранению (далее - результаты внутреннего финансового контроля) отражаются в регистрах (журналах) внутреннего финансового контроля и в отчетности о результатах внутреннего финансового контроля.

    ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/products/ipo/pr...#ixzz4vpn1VRts

  11. #41
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    718
    ох, иху мать. еще один идиотизм на нашу.....
    у нас появился ведомственный отчет о мероприятиях по ВФК. Он обязателен к заполнению. Пустой не принимают (мы- автономное учреждение). Там есть кол-во проведенных мероприятий, и выявленные нарушения. Я кол-во ставлю, нарушений нет. Но кол-во я ж должна взять где-то. Где? Получается, в журнале. Значит, в журнал я должна заносить все эти процедуры ВФК. Или это наши чего придумывают.....

  12. #42
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    ха, да вы счастливцы, мы такой "отчет" уже 2-ой год делаем каждый извращается как может при его заполнении данные берем из журнала, они при сопоставлении должны соответствовать друг другу

  13. #43
    Клерк
    Регистрация
    22.10.2012
    Сообщений
    23
    kedr1964, , а вот мой первоначальный вопрос: что у Вас в журнале, просто нарушений нет или выявленные ошибки и нарушения? Или и то и другое? Записываете ли вы те контрольные действия в журнал, где нарушений не выявлено?

  14. #44
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    Да, мы пишем все контр. действия, рядом в графе пишем либо "нарушений нет", либо описываем нарушение

  15. #45
    Клерк
    Регистрация
    22.10.2012
    Сообщений
    23
    kedr1964, А потом составляете отчет, где например количество контрольных действий 100,а количество выявленных нарушений 15. Правильно?

  16. #46
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    Да, и в отчете у нас КД расписаны по уровням, а к отчету у нас есть пояснительная записка, в которой мы пишем основные причины нарушений

  17. #47
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    718
    еще и причины.... а причины где берете? это получается служебная проверка?

  18. #48
    Клерк
    Регистрация
    22.10.2012
    Сообщений
    23
    kedr1964 Спасибо огромное!!!

  19. #49
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    ВласА, пока обходимся фразами типа "неточности оформления документов контрагентами", "изменения в порядке взаимодействия с УФК". Но не удивлюсь, что с нас начнут требовать на каждый случай служебное расследование и, следовательно, санкции

+ Ответить в теме
Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •