кредиторка и счет 30406

[krestianikova-yu]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: у бюджетного учреждения на 01.01.2013г. образовалась кредиторка по счету 430211.Остатка средств на счете не было. В январе 2013г. учреждение получило средства на погашение этой задолженности по иным целям( с 5).Как зактыть расчеты с 4 и провести их с 5? По Инструкции 174н должна провести через 30406.Какими проводками?

[Аноним]

Мне не очень понятно: Если кредиторка по "4" -красный остаток на лс, 4 201 11 000 с минусом в главной книге?? это деятельность в рамках гос.задания ?
Сейчас Вам поступили денежные средства на лс счет по учету субсидий, отдельный лицевой счет бюджетного учреждения для субсидий на иные цели?
И вы хотите средства, выделенные Вам на определенную цель перечислить на лс счет, на который поступают средства для выполнения государственного задания, чтобы погасить этот самый минус??

[Аноним]

я невнимательно прочла вопрос, задолженность по оплате труда по "4", вы ее хотите погасить из средств субсидии на иные цели?? если у вас нет проблем с принятием в последствии отчет по "5", то может быть проще сделать сторно зарплаты по "4" и принять ее к учету по "5" и не мучиться со счетом 30406000?

А вообще,если пользоваться счетом 30406000:

Дт 4 30211830 Кт 4 30406730 1500=
Дт 5 30406830 Кт 5 30211730 1500=

Дт 5 30211830 Кт 5 20111610 1500=

Заключительными оборотами 31.12.2013

Дт 4 30406830 Кт 4 40130000 1500=
Дт 5 40130000 Кт 5 30406730 1500=

[krestianikova-yu]

Спасибо за ответ , я так и сделаю.