Маркетинговые услуги Казахстану

[мария200688]

Подскажите, пожалуйста, мы оказывали в 4 кв 2012 маркетинговые услуги Казахстану, реализацию я им выставляла не со ставкой "0", а с 18%, потому что ответа так и не нашла как нужно выставлять(((Налоговая сказала вы делайте а мы потом проверим... слов на них нет только ..... Вот. А там суммы не маленькие, потом бы как насчитали, я решила лучше 18% чем потом этим "умники" как насчитали бы(((Вот не знаю правильно ли то что я им выставила с/ф и там НДС 18%?Как нужно было?

[saigak]

маркетинговые услуги Казахстану

так прям стране Казахстан?

[мария200688]

Пардон, Республике Казахстан

[мария200688]

Подскажите плиз, как нужно сделать было? Или можно так выставить с/ф с 18%?

[saigak]

так прям самой Республике? а кто от ее имени акт подписал?

[мария200688]

Это я образно мы заключили договор с п/п которое зарегистрировано в РК (они же наши учредители) на оказание им маркетинговых услуг, и я не могла прийти к какому то решение по не знанию, и в налоговой консультировалась, но эти хитрецы мне не подсказали, глав. бух казахского п/п мне говорит выстави лучше с 18% чтоб тебе в случае чего потом не насчитали штраф а сумма по услугам не маленькая, вот я и выставила им с НДС, у нас в договоре прописано кстати что такая то сумма и в т.ч. ндс 18% столько то.

[saigak]

эти хитрецы мне не подсказали

они не хитрецы- они просто не знают....
может поможет:
http://forum.klerk.ru/showthread.php...F0%E0%ED%F6%F3

[мария200688]

Да там похожая ситуация но паспорт сделки мы не делали т.к. сумма по договору не составляет 50 000 дол. Может еще у кого-нибудь мысли будут как мне нужно сделать?Или оставить так как есть раз Казахской стороне все равно?Мне ничего за это не светит от налоговой?

[saigak]

?Мне ничего за это не светит от налоговой?

налоговая еще никогда не отказывалась от денег...

[мария200688]

В этом я тоже с вами полностью согласна, поэтому и думаю, даже если я сделал не правильно вряд ли они будут это при проверке указывать, меня только одно волнует нет ли там за такое никакого штрафа?

[saigak]

за переплату налогов штрафа не бывает.

[Тоня]

Как нужно было?

Без НДС.

[мария200688]

А если это было в 4 кв и в договоре они нтак прописали в т.ч. ндс 18%

[Тоня]

Вопрос к ним, даже с учетом указания НДС в договоре для исполнения обязанностей налогового агента (как это сделали бы мы) имхо в РК ставка НДС ниже.

потому что ответа так и не нашла

А искали? Всего один абзац в Протоколе о порядке взимания косвеннных налогов при выполнении работ/оказании услуг в ТС.

[мария200688]

Честно, я не поняла на территории где оказаны услуги....Я решила лучше заплачу чем потом начнут ковырять, я сначало тоже так думала, что НДС у меня не будет по этой реализации, потом позвонила налоговикам и они сказали, что 18% но точно не уверены вы сделайте а мы потом проверим, я решила перестраховаться)))Что то мне за это светит? Мне все равно, что там у казахов, договор они делали и сами не знали как быть с НДС.

[Тоня]

1. Местом реализации работ, услуг признается территория государства - члена таможенного союза, если:
4) налогоплательщиком (плательщиком) этого государства приобретаются:
консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы;

Приобретаются они Казахстаном.

Что то мне за это светит?

Рискуете входными вычетами по мнению наших налоговиков.

[мария200688]

Гл. бух в Казахстане сказала, сделай с НДС чтоб штраф тебе потом не выставили, а я у себя без НДС оприходую, разъясните пож-та для не особо доходчивых: Чем мне гразит, то ч я им продавала с НДС 18%, и как по правильному нужно(Без НДС), то есть я освобождаюсь от НДС?

[мария200688]

это как?

Рискуете входными вычетами по мнению наших налоговиков

[Тоня]

Место реализации не РФ - необлагаемая НДС операция - нет права на вычеты (170-НК).

[мария200688]

Может что то подскажите, как теперь быть?

[мария200688]

У меня ндс за 4 кв к уплате? Зачем мне что-то восстанавливать?или я не так поняла?

[Тоня]

Доля выручки от этих услуг в общей выручке от реализации какая?

[мария200688]

Всего выручки у меня без НДС 752 000, выручка по ним с ндс 355819, я думаю может пока не поздно переделать и уточненку кинуть?

[мария200688]

или оставить все как есть? я переделала и у меня к уплате уменьшился НДС был 89 000 стал 35 000, я уже заплатила 1/3

[Тоня]

Уточненку никогда не поздно кинуть. С раздельным учетом по 170-НК разобрались?

[мария200688]

нет

С раздельным учетом по 170-НК разобрались?

[мария200688]

полная каша в голове что это за вычет??????

[мария200688]

это когда я прибыль буду сдавать нужно будет делить от чего выручка, про это там сказано?

[Тоня]

2. Суммы налога, предъявленные покупателю при приобретении товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, либо фактически уплаченные при ввозе товаров, в том числе основных средств и нематериальных активов, на территорию Российской Федерации, учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, в случаях:
2) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, используемых для операций по производству и (или) реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации;

И на налог на прибыль, конечно, тоже повлияет.

[мария200688]

Блин что же мне делать, думалачто уменя все хорошо, а оказалось полная фигня?