УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2012 г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Xanderella]

Вообще да

А в какой строке какой декларации?

Строка 080 - Декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением усн (1152017).
Данная ячейка расчитывается по формуле - сообщает мне программа. Данные ИП заполнил полностью.

[Зета]

Строка 080 - Декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением усн (1152017).
Данная ячейка расчитывается по формуле - сообщает мне программа. Данные ИП заполнил полностью.

Эта строка для УСН доходы минус расходы

[S6654]

Дорогие клерки. Не дайте пропасть чайнику, пожалуйста... (пост 1350). Эта декларация доходы- расходы спать не дает!!! с одной стороны, большое желание сдать все по 0 и все. а с другой стороны, сайт сейчас на реконструкции - откроется, как объяснить, что он не с неба упал... Если за 2012г. по нему расходы не показать...

[Над.К]

И как тогда считать 1%

С чего Вы собрались считать 1%? У Вас доходов не было.
Если Вы не укажете расходы, налоговая точно возражать не будет

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, ИП на УСН (6%), два магазина. В книгу доходов и расходов заносить общую выручку ежедневно, или по каждому магазину отдельно? Спасибо.

[Зета]

Сначала в кассовую книгу по двум ПКО. Потом в книгу по УСН две записи по этим ПКО

[artem125]

добрый день, я правильно понял что в декл по УСН с 2012 года надо все суммы указывать с копейками? Код КБК для уплаты УСН поменялся? (доход минус расход?)

[Над.К]

Ну вряд ли программа налоговой возьмет копейки из декларации. Заполняйте лучше в рублях

[artem125]

так а как же решение ВАС про то что п2.11 порядка заполнения декл по УСН противоречит НК? мне оч не хочется второй раз ехать в налоговую из за этой ерунды..

[Аноним]

Здравствуйте!Подскажите пожалуйста, можно ли отнести на расходы аренду за январь 203 года оплаченную в декабре 2012г. ИП УСН дох-расх?Согласно НК П.2 СТ.346,17 затраты по оплате.

[echinaceabel]

можно ли отнести на расходы аренду за январь 203 года оплаченную в декабре 2012г.

Можно в январе.

Согласно НК П.2 СТ.346,17 затраты по оплате.

Вот именно.

[Зета]

так а как же решение ВАС про то что п2.11 порядка заполнения декл по УСН противоречит НК? мне оч не хочется второй раз ехать в налоговую из за этой ерунды..

Второй раз вы поедете, если в первый раз с копейками заполните

[artem125]

Доброй ночи,

помогите пожалуйста разобраться, в декл по УСН (доход - расход) в строке 50 нужно указывать разницу между (налог за 9 мес нарастающим итогом) - (налог за 6 месяцев нарастающим итогом)?

второй момент - при оплате авансовых платежей за 2й квартал я уплатил налога больше чем начислено на 3000 руб, а за 3 квартал уплатил меньше на 1000. В итоге на конец года получается переплата 2000 руб. Таким образом я хочу заплатить по итогам года на 2000 меньше начисленного налога и у меня получится что суммы платежей за 2й, 3й кварталы и за 2012 год будут отличаться от сумм исчисленного УСН в декларации, при этом общая сумма налога за год начисленная и уплаченная будет одна и та же. - Могут быть тут вопросы от налоговой? может лучше написать в строках 30, 40, 50 и 60 фактически уплаченные (а не начисленные) суммы УСН? (ведь расхождения по итогу года не будет)

спасибо

[Аноним]

Ув. профессионалы помогите пожалуйста разобраться.
Ситуация № 1: ИП (без наёмных работников) с 17.12.2009г. по 31.12.2011 год было на УСН «доходы - расходы» в каждом году зафиксированы убытки (т.е. в 2009г., в 2010г., в 2011г.). С 2012 г. перешли на УСН «доходы 6%» (без наёмных работников) за 2012г. зафиксированы расходы (доходов не было). Оплата в ПФР в 2012 году производилась в: апреле - 4302,06 руб., сентябре - 8604,12 руб., ноябре - 4302,06 руб. Итого: 17208,25 руб. В 2014г. Планируют перейти на УСН «доходы - расходы». Мнение: Понятно, что при УСН «доходы» расходы во внимание не берутся думаю, что по этой причине и убытки прошлых периодов не переносятся. Однако если в 2014г. перейдут снова на УСН «доходы - расходы» то на сумму убытков прошлых лет (за исключением 2012-2013 года) можно было бы уменьшать налогооблагаемую базу (кажется её можно уменьшать в течении 10 лет) но если они не будут отражены в декларации то на них наверное и уменьшать нельзя будет налогооблагаемую базу. Вот и не знаю, что нужно сделать и как правильно отразить (если это вообще возможно) что бы в будущем можно было на убытки прошлых лет уменьшать сумму налога.

Вопрос: 1). Можно ли отразить убытки прошлых периодов (за 2009,2010,2011 года) в декларации за 2012 год?

2). Можно ли отразить сумму оплаченных фиксированных платежей в ПФР (17208,25 руб. как «убытки» за 2012 год) в декларации за 2012 год что бы в 2013г. на эту сумму можно было уменьшить налог? Думаю, что нет, но а вдруг можно……….

3). Какие суммы и в какие строки вносить в декларацию за 2012 год (в нашем случаи)?

4). Нужно ли для налоговой распечатывать и регистрировать КДиР за 2012 год так как она будит получаться нулевой? Поскольку при УСН «доходы» в КДиР расходы не отражаются а доходов «0» (для себя КДиР вели там только расходы).

5). Ситуация № 2: Физлицо (не ИП) по доверенности другого физлица представляло его интересы в судебных делах, прочих организациях при этом составлялся договор на оказание юр/услуг (человек оф.работает, но иногда в свободное время подрабатывал).

Вопрос: До какого срока нужно проплатить НДФЛ 13% с суммы дохода, и сдать декларацию по НДФЛ за 2012 г. (в течении всего года, т.е. до конца 2013 г. или до 31 апреля 2013 г.) чтобы не нарваться на штраф?
Заранее всем благодарна за уделённое время и внимание.

[Зета]

Доброй ночи,

помогите пожалуйста разобраться, в декл по УСН (доход - расход) в строке 50 нужно указывать разницу между (налог за 9 мес нарастающим итогом) - (налог за 6 месяцев нарастающим итогом)?

Просто за 9 мес нарастающим итогом

В декларации уплаты вообще никак не отражаются.
Отражается то, что должны были оплатить

[Над.К]

1). Можно ли отразить убытки прошлых периодов (за 2009,2010,2011 года) в декларации за 2012 год?

Нет, конечно. При УСн 6% никаких убытков не бывает. И тем более, там не указываются убытки прошлых лет, там указываются только убытки, на которые уменьшается налогооблагаемая база того года, за который сдается декларания. Для учета убытков есть страница в книге ДиР, но в 2012 году она у Вас будет пустая

Можно ли отразить сумму оплаченных фиксированных платежей в ПФР (17208,25 руб. как «убытки» за 2012 год) в декларации за 2012 год

Нет. У Вас нет налога, который Вы можете уменьшить. И убытка при УСн 6%, как я уже писала, не бывает. Так что попрощайтесь со своими взносами.

Какие суммы и в какие строки вносить в декларацию за 2012 год (в нашем случаи)?

Прочерки у Вас во всех строках

4). Нужно ли для налоговой распечатывать и регистрировать КДиР за 2012 год

Книга с 2013 года не регистрируется. Напечатать всегда успеете, если вдруг кто потребует

До какого срока нужно проплатить НДФЛ 13% с суммы дохода,

Сдать 3-НДФЛ надо не позднее 30 апреля 2013 (по доходам за 2012 год), а уплатить налог не позднее 15 июля.

[VictorN]

Здравствуйте!
Есть ИП на УСН.
Первый квартал был на 6%. Далее, со второго квартала, подали документы и получили патент.
При патенте Декларацию сдавать не надо, но есть первый квартал, там патента не было, значит нужна декларация.
Вопрос:
1) Что писать в строке 030 понятно. А вот что писать в 040 и 050?
2) Правильно ли я понимаю, что КДиР заверять за 2012 год уже не надо?

Заранее спасибо

[Над.К]

1. То же, что и в строке 040 и 050
2. Не надо
И на УСН Вы как были, так и остались. Просто была только деятельность, попадающая под патент во 2-4 квартале

[VictorN]

А можно ли сколько-нибудь из высчитанной суммы (за первый квартал) уменьшить на уплаченную сумму в пенсионный фонд?

[Над.К]

Да, 1/4 годового взноса можете учесть. Если взносы уплачены в 2012 году

[VictorN]

а в строке 280 писать полную сумму (17208) или четверть от неё?

[Над.К]

Пишется та сумма, на которую уменьшается налог

[Умочка]

Доброй ночи!Помогите пожалуйста, я на УСН 6% вписываю свои данные в декларацию:
сумма доходов(строка 210)-211455
(строка 260) -12687
(строка 280) - 17208
авансовые платежи:
1 кв. (строка 030)- 2163
полугодие ( строка 040)- 3163
9 месяцев(строка 050)- 3663
А дальше компьютер выдает строка 070 - 8184
Это что значит я переплатила 8184?

[Над.К]

(строка 260) -12687
(строка 280) - 17208

СТрока 280 не может быть больше строки 260

авансовые платежи:

Когда Вы платили взносы в ПФ и какие доходы были по отчетным периодам? Как мы можем проверить данные в строках 030-050 без этой информации?
И мы не знаем, скоько Вы в реальности уплатили авансовых платежей за год.

[zolotoy]

Я ИП д-р, за меня может сдать декларацию другой человек в налоговую? Что нужно для этого?

И еще, если я не оплатил страховой взнос за 2012 год, что в соответствующей графе писать?

[gabriel20061]

[QUOTE=zolotoy;54028784]Я ИП д-р, за меня может сдать декларацию другой человек в налоговую? Что нужно для этого?

Можно. Просто делаете доверенность на Вашего представителя.

[Над.К]

Доверенность должна быть нотариальной

что в соответствующей графе писать?

Прочерк ставить

[ЛизонькаТ]

Добрый день!
Помогите разобраться .ИП УСНО 6% ( доходы) без работников -услуги
Налоговая база 28307
Сумма уплаченных страховых взносов 9780
авансовый платеж за 9 мес -265 р
раздел 2
стр. 210 -28307
стр. 240-1698
стр.280 -9780 ( или надо уменьшить на 50%)
раздел 1

стр.050 -265
стр.070-7817 так ?
спасибо

[Зета]

ЛизонькаТ, стр280 <= стр260

280 1698
050 265
070 265

Это если 265 вы верно посчитали

[ЛизонькаТ]

ЛизонькаТ, стр280 <= стр260

280 1698
050 265
070 265

Это если 265 вы верно посчитали

Да, это был авансовый платеж за 9 мес , но доходов не было