Экспорт в Беларусь и декларация НДС

[Аноним]

Если поставка в Беларусь в конце декабря, собирем пакет документов для подтверждения 0 ставки НДС уже в первом квартале. В декларации по НДС за 4 квартал, мы сможем указать реализацию со ставкой 0 в разд. 4 декларации по НДС, а после подтверждения в деклю за 1 кв. в разделе 6 декларации по НДС?
А в разделе 3 (основной расчет суммы налога) указывать реализацию по этой поставке? Нигде не нахожу куда переносятся данные из раздела 4 или 6 в основной расчет суммы налога.

[Зета]

В разд4 в том квартале, когда уже будут подтверждающие документы. Вероятно, это 1кв2013
В 4кв12 нигде не надо отражать

[Аноним]

Так что, если нет подтверждающих документов, то в декларации по ндс за 4 кв не надо вообще реализацию в Беларусь отражать? И отражать реализацию в декларации только в том квартале, когда будут подтверждающие документы, несмотря на то, что поставка фактически в 4м квартале?

[Аноним]

Как понимаю, нигде не отражать за 4 кв. по ндс эту поставку в Беларусь.
В 1кв. будут подтверждающие документы и отразим в декларации по НДС за 1 кв.
А в декларации по прибыли отражать за 4 кв, тут не зависит от того, когда будут подтверждающие документы?

[Тоня]

Да. З.Ы. Если в договоре нет особого перехода права собственности (при полной оплате, например). Это я о прибыли.

[Елена 77]

Добрый день!

Появился вопрос по заполнению декларации по НДС. Мы купили прибор российского производства (без НДС), продали его в Беларусь (НДС 0%). Доставка была за наш счёт, по договору с перевозчиком, которому мы оплатили эту перевозку (НДС 18% - 113 руб.). Пакет документов собран в срок. Должна ли я показать эти 113 руб., уплаченные перевозчику за доставку беларусам, в разделе 4 декларации? Считается ли доставка расходом, связанным с поставкой товаров в страны Таможенного союза?

Заранее благодарна за ответ!

[Тоня]

по договору с перевозчиком, которому мы оплатили эту перевозку (НДС 18% - 113 руб.).

Перевозка по РФ или из РФ в РБ?

[Елена 77]

Перевозка по РФ или из РФ в РБ?

Перевозка из РФ в РБ, конкретно по этой сделке.

[Тоня]

Там должен быть НДС по ставке 0%. Если перевозчик предъявил 18 по международной перевозке.. можете заявить вычет в 4 раздел, но будьте готовы, что налорги его снимут.

[Елена 77]

Т.е. я могу не заявлять эти 113 руб. к вычету и это не будет нарушением?

И спасибо за ответ!

[Тоня]

Нарушением как раз считают заявление 113 руб. к вычету.

[Елена 77]

Нарушением как раз считают заявление 113 руб. к вычету.

Очень хорошо, спасибо огромное за оперативный ответ!

[Аноним]

Здравствуйте! А можно ещё, в сто пятьдесят пятый раз, для особо одаренных?
В 4 квартале 2012 года экспорт в Беларусь. Реализацию по ставке 0% не отражаю в декларации. В разделе 3 восстанавливаю входной НДС по экспортной сделке ( п. 6.1). Для наглядности предположим, что сумма экспортной реализации 1 600 000 руб, а сумма входного-восстановленного НДС - 200 000 руб
Далее
Пакет документов для подтверждения собран в 1 квартале 2013 г. Заполняю раздел 4 следующим образом: в графу 2 (налоговая база) ставлю 1 600 000 руб, и в графу 3 (налоговые вычеты) ставлю 200 000 руб. Все?

Объясню, почему появились сомнения. Прочитала здесь, на форуме, что в 4 разделе. помимо 2 и 3 граф, надо еще заполнять гр 5, и туда вносить те же самые 200 000 руб. Мне не понятно зачем это делать, я их не брала к вычету раннее!

Спасибо заранее за ответ!

[Тоня]

я их не брала к вычету раннее!

поэтому восстанавливать в 5 графе вам нечего.

[Аноним]

поэтому восстанавливать в 5 графе вам нечего.

УФ!! Тоня, спасибо огромное за ответ, челом бью)) Значит я ещё не совсем из ума выжила, надежда есть!

[Z0L0TK0]

Добрый день. Первый раз подала декларацию с подтверждением ставки 0% и возмещением. Поэтому туплю на каждом шагу.
1. Когда в книге покупок отражаются отгрузки? Если сама отгрузка была в 3 кв, в декларации по НДС я ее отразила за 4 кв(на подтверждение НДС 0%).
2. Можно ли подавать на возмещение НДС по счф, если поставщику мы еще не оплатили?

[Зета]

1 не книга покупок, а книга продаж. В декларации отражать в квартале подтверждения
2 оплата не имеет значения

[Z0L0TK0]

Спасибо.
(Только я не про декларацию, а про книгу продаж спрашивала.)
1. Сори, конечно же в книге продаж. Я сделала так: отгрузка в сентябре. В декларации и книге продаж за 3 кв ничего не отражала. В 4 кв (собрала весь пакет документов и подала на подтверждение 0%) отразила в декларации и в книге продаж.

Я понимаю, что я один и тот же вопрос задаю второй раз, но у меня камералка. Лучше переспросить, если непонятно, чем не то сдать

[Зета]

Z0L0TK0, всё верно

[Z0L0TK0]

спасибо терпеливая Зета

[Аняка]

Уважаемые форумчане, очень нужна ваша помощь!
Уже несколько дней изучаю информацию по заполнению прогр. Возмещение НДС Налогоплательщик, и чем дальше, тем больше запутываюсь! Вразумите, плиззз...
1 вопрос: Когда я буду делать декл. по НДС за 1 кв 2013. в раздел 4 я внесу сумму НДС по ставке 0% за 4 кв. 2012 г., так?
2. Именно эту сумму я должна подтвердить в файлике, которая формирует прогр. "Возмещение НДС Налогоплательщик", так?

Теперь самое страшное - программа:
1. В 1 разделе "Сведения о товарах в контракте", более менее понятно, забиваю наименование по каждому товару, отгруженному на экспорт.
2. Раздел 6 "Свед. о ТСД" - если есть ТТН, то копирую туда те же сведения, что в разделе 1 ?
3. А дальше как темный лес, помогите! Что ставить в "Свед. о договорах с другими лицами"? Я догадываюсь, что сумму косвенных расходов, но как определить какая сумма относиться к данному контракту?
4.В разделе 8 нужно опять по наименованиям перечислить у кого я купила экспортируемый товар , который указан в разделе 1?

Понимаю, что вопросов очень много, но надеюсь на вашу помощь

[Екатерина Нудьга]

Здравствуйте! А в каком тогда случае заполняется раздел 6 по НДС? Я думала как раз в том, когда реализация не подтверждена?!

[Тоня]

Если документы в течение 180 дней не собрали.

[Татьяночкa]

Добрый день. Почитала ваши советы по заполнению НДС при реализации в Беларусь. Как уже просили выше, для особо одаренных поясните))) У нас реализация была в декабре. Документы мы получаем в конце января. Сейчас в декларации за 4 квартал саму реализацию в Беларусь я не отражаю вообще? Не должна ли я буду потом сдавать уточненку по НДС (если не отражу сейчас данную реализацию). И если я правильно поняла то, в апреле месяце при сдаче декларации по НДС за 1 кв. 2014 года я должна буду отразить данную реализацию только в 4 разделе? И если не сложно по какому именно коду должна сесть данная реализация. (реализация-оливки и маслины)

[Зета]

За 4кв не отражаете в 4 разделе
За 1кв отразите, если соберете документы для подтверждения

В 4кв восстановите НДС входящий по товарам, отгруженным на экспорт (если ранее ставили к зачету) в строке 100 раздела 3

[Аноним]

За 4кв не отражаете в 4 разделе
За 1кв отразите, если соберете документы для подтверждения

В 4кв восстановите НДС входящий по товарам, отгруженным на экспорт (если ранее ставили к зачету) в строке 100 раздела 3

Спасибо большое))) Уважаемая Зета подскажите, а когда соберу документы, то отражаю в 4 разделе? под каким кодом?

[Зета]

Да, в разделе 4
Код не подскажу, нет под рукой списка кодов

[OlgaBuch]

Добрый день. У меня тоже экспорт впервые. Документы собраны. Разд 4 заполнила - по строке 010 сумма 35000. Но эта сумма у меня также попала в общую сумму в разд.3 "Расчет" по стр. 130 после записи книги покупок по товарам, приобретенным для экспорта. Задвоена???

[Шерочка]

Добрый день. У меня тоже экспорт впервые. Документы собраны. Разд 4 заполнила - по строке 010 сумма 35000. Но эта сумма у меня также попала в общую сумму в разд.3 "Расчет" по стр. 130 после записи книги покупок по товарам, приобретенным для экспорта. Задвоена???

Проверьте проводки в базе. Если вы работаете в 1С БП 2.0 то у вас должен формироваться документ /подтверждение нулевой ставки НДС/. В 3-й раздел никак не может попасть эта реализация.

[Шерочка]

OlgaBuch, не забудьте, что не надо выписывать счет-фактуру на полученный от них аванс. В строке 130 отражается входной НДС. У вас НДС входной по экспорту будет отражен в разделе 4.