Экспорт в Беларусь и декларация НДС

[Оля_М]

Вы покажете входной НДС по последней отгрузке в 4 квартале. В 3-ем квартале у вас еще не было подтверждения от Казахов. Можете показать в 3-ем, но тогда в 4-ом будете восстанавливать его. Зачем вам это надо.

Так вот я задумалась как лучше,просто получается мне тогда и отгрузку казахам не надо показывать в КНИГЕ ПРОДАЖ в 3 кв,по которой нет заявление,и убрать с КНИГИ ПОКУПОК тот входной НДС,который возмещать буду в 4кв. А как быть если налоговая захочет проверить моего поставщика товара,если я не покажу в КНИГЕ покупок поступление товара в 3кв,а с них запросят потом документы в 4 кв,а у них то оно прошло в 3кв,короче я вообще запуталась,какой-то замкнутый круг,и как поступить лучше и правильней,чтобы не прикапалась налоговая

[Тоня]

отгрузку казахам не надо показывать в КНИГЕ ПРОДАЖ в 3 кв

Не надо. Вам просто нечего в ней регистрировать, не собраны документы на 30.09., не определена налоговая база.

а у них то оно прошло в 3кв

И что?

[Оля_М]

Не надо. Вам просто нечего в ней регистрировать, не собраны документы на 30.09., не определена налоговая база.

И что?

ну я боюсь,что у меня было 3 отгрузки от поставщика,если я сейчас покажу только 2 в книге покупок,а они запросят с них документы по 3кв,и у них все пройдет,не пристанут ко мне почему я убрала в 3кв с КНИГИ ПОКУПОК поступление?

[Тоня]

я сейчас покажу только 2

их и запросят в рамках камералки по 93.1-НК.
И вообще у вас по итогу 1 раздела декларации за 3 кв. будет к возмещению?

[Оля_М]

их и запросят в рамках камералки по 93.1-НК.
И вообще у вас по итогу 1 раздела декларации за 3 кв. будет к возмещению?

Да к возмещению,работаем только с Казахстаном,внутреннего рынка нет

[Тоня]

Ну заявите этот вычет полностью в 090 строку и тут же восстановите кусок, приходящийся на 3-ю отгрузку, в строке 100. И будет для налоргов полная красота и соблюдение 170-172-НК.

[Оля_М]

Ну заявите этот вычет полностью в 090 строку и тут же восстановите кусок, приходящийся на 3-ю отгрузку, в строке 100. И будет для налоргов полная красота и соблюдение 170-172-НК.

Тоня,а тогда скажите в Пике,я показываю налоговую базу и вычет,без 3-х отгрузок

[Оля_М]

Тоня,а тогда скажите в Пике,я показываю налоговую базу и вычет,без 3-х отгрузок

А вообще на данный момент,сделала так: В книгах продаж/покупки указываю все 3 отгрузки/покупки, Декларацию по НДС заполняю: Раздел 4: Налоговая база сумма без 3-ей отгрузки,вычет тоже,только на то что есть заявление, Раздел 3: стр130 показываю сумму НДС по 3огрузке которая будет в 4 кв возмещаться и получается стр.240 будет сумма та же что и в 130, и Пик НДС делаю только на то что есть, как думаете,правильно или нет?

[Тоня]

В книгах продаж указываю все 3 отгрузки

при этом

Раздел 4: Налоговая база сумма без 3-ей отгрузки

и Приказ 104:
4. Декларация составляется на основании книг продаж, книг покупок и данных регистров бухгалтерского учета налогоплательщика (налогового агента), а в случаях, установленных Кодексом, - на основании данных регистров налогового учета налогоплательщика (налогового агента

Как расхождения объяснять будете?

[Галина-Ростов]

На дворе 17 октября, а я только прочла, что НДС входящий по товарам проданным в Белоруссию принимать к вычету нельзя в том квартале, когда была отгрузка, и не прошли еще 180 дней для сбора документов. Документы мы не собирали еще, так как отгрузка была в сентябре.
1. Обязательно ли вести раздельный учет входящего НДС?
2. Прочла про правило 5 %. При расчете этих процентов я беру суммы отгрузок без НДС?
3. Если товар был куплен во втором квартале и продан в третьем, то сумму восстанавливаю?
4. А если в одном квартале, то просто не беру к зачету?
5. А когда подготовлю пакет документов, то тогда в 4 разделе указываю сумму ранее не принятого к зачету НДС?
Заранее спасибо за ответы!!!!

[Зета]

1 при большой доле экспорта - да
2 без
3 да
4 да
5 да

[Аноним]

Помогите, пожалуйста, в первый раз столкнулась к экспортом.

реализация товара в Беларусь в 4 кв 2016г на сумму 65 000,
сумма уплаченного на таможне ранее НДС 9000 руб, относящегося к этому товару.

Документы для подтверждения нулевой ставки еще не собраны.

Как заполнить декларацию за 4 кв?

1. Нужно ли указывать реализацию в 4 кв в Книге продаж?
2. Нужно ли восстанавливать НДС, принятый к зачету, уплаченный на таможне 9 000 руб в Разделе 3 строка 100 ?
3. Когда соберем документы, я так понимаю нужно заполнить Раздел 4, строка 020 - налоговая база, строка 030 -налоговый вычет по подтвержд.операциям, а строки 040-050 в какой момент заполняют.
4. Есть еще раздел 6, его заполнять за 4 кв 2016?

Куча информации, ничего не понимаю уже, очень надеюсь на помощь на вашем форуме знающих опытных бухгалтеров. Спасибо!

[Тоня]

1. Нет
2-3. Когда ввозили товар?
4. Нет.

[NBel]

Добрый день, подскажите раньше при подтверждении ставки 0% вместе с комплектом документов сдавала Электронный файл «Возмещение НДС. Налогоплательщик». После 01.07.16 к вычету можно брать суммы входящего НДС не дожидаясь подтверждения 0-й ставки. Нужно ли теперь заполнять эту программку "Возмещение НДС Налогоплательщик"??? Спасибо!

[Аноним]

1. Нет
2-3. Когда ввозили товар?
4. Нет.

ВВозили товар в 3 квартале 2016г

[Аноним]

Добрый день, подскажите раньше при подтверждении ставки 0% вместе с комплектом документов сдавала Электронный файл «Возмещение НДС. Налогоплательщик». После 01.07.16 к вычету можно брать суммы входящего НДС не дожидаясь подтверждения 0-й ставки. Нужно ли теперь заполнять эту программку "Возмещение НДС Налогоплательщик"??? Спасибо!

Получается, что если допустим в 3 квартале приняли к вычету, а реализация товара на экспорт была 4 квартале 2016, то восстанавливать НДС не нужно?

[Тоня]

Не нужно.