заполнение декларации УСН

[Partykevna]

Добрый день! Заполняю декларацию по УСН в первый раз, и совсем запуталась с заполнением строк 030 -060 декларации.
Помогите пожалуйста разобраться, я то думала, что легко и просто заполню декларацию, а тут вроде бы на такой ерунде и застряла (((
Объект налогообложения доходы минус расходы.

1 квартал: доход 0, расходы 4000
1 полугодие: доход 100 000, расходы 30 000, прибыль 70 000, авансовый платеж (строка 040) 10500
9 месяцев: доход 240 000, расходы 200 000, прибыль 40 000
В строке 050 я должна ставить цифру 6000 или 0?

[Над.К]

030 - прочерк
040 - 10500
050 - 6000

[Partykevna]

Спасибо большое за ответ!

[Наталья 1]

здравствуйте, помогите, пожалуйста разобраться, я совсем запуталась с декларацией УСН -6%

расчет:

1 кв. - 402876
2 кв.- 84002
3 кв. - 355652
4 кв. - 13368
итого - 976228 - 210 строка и 240 строка
260 строка - 58574
280 - 17208

и теперь самое главное, в чем у меня загвоздка - по кварталам я налог начислила и заплатила
1кв. - 6964 (24173-17208(пф))
2кв - 5040
3кв - 21339
за 4 кв. - мне надо заплатить 8022, но у меня почему то получается по декларации 070 строка - 9186((
заполняю может не правильно? из инструкции поняла, что начисленный налог ставится нарастающим итогом

030 - 24173
040 - 29213
050 - 50552

может надо в 030 строке ставить сумму за вычетом платежей в пф? помогите, совсем запуталась(((

[Наталья 1]

читаю инструкцию 10 раз, сомневаюсь в 280 строке, в инструкии пишут, что в ней указываются взносы с з/п работников, а взносы самого ИП надо там отражать или нет?

[Зета]

Отражать

[Наталья 1]

Отражать

спасибо за ответ, подскажите пожалуйста по 030-050 строкам правильно я поняла их заполнение? ни как не пойму, почему мне 1с выдаёт результат на 070 строку(((

[бух2007]

030 - 24173
040 - 29213
050 - 50552

030 19871 (402876*6%-4302)
040 20609 (486878*6%-8604)
050 37646 (842530*6%-120906)
060 3720 (976228*6%-17208-37646)

[Наталья 1]

030 19871 (402876*6%-4302)

не понимаю совсем((( 4302 - не знакомая цифра, 8604 тоже(((

[Andyko]

не знакомая цифра

умножьте её на число кварталов в году

[бух2007]

не понимаю совсем((( 4302 - не знакомая цифра, 8604 тоже(((

1кв. - 6964 (24173-17208(пф))

Так делать нельзя. Авансовый платеж 1 квартала можно уменьшить только на 17208/4=4302

[Наталья 1]

Так делать нельзя. Авансовый платеж 1 квартала можно уменьшить только на 17208/4=4302

т.е. я не правильно платила авансовые платежи получается?
а закон вышел, что можно уменьшать усн доходы ип без работников на 100% пф, это относится к году, за квартал нельзя получается?

[бух2007]

а квартал нельзя получается?

Можно. На взносы, относящиеся к этому кварталу

[Наталья 1]

Можно. На взносы, относящиеся к этому кварталу

я их заплатила в первом квартале все взносы в пф, в этом случае можно?

[бух2007]

я их заплатила в первом квартале все взносы в пф, в этом случае можно?

Нельзя. Уменьшить платеж 1 квартала можно на сумму уплаченных взносов, но в пределах начисленных

[Наталья 1]

Нельзя. Уменьшить платеж 1 квартала можно на сумму уплаченных взносов, но в пределах начисленных

извините за слабоумие, клинит капитально((( т.е. даже если заплачено в 1 квартале, то в любом случае надо распределять по всем кварталам уменьшение? а если, на прмер, уплатить ближе к концу года, вычет применить можно только к последнему кварталу? или к общей сумме дохода, а по итогам получится переплата, если на пример в 4 квартале доход не большой? я правильно поняла?

[бух2007]

даже если заплачено в 1 квартале, то в любом случае надо распределять по всем кварталам уменьшение?

Да

уплатить ближе к концу года, вычет применить можно только к последнему кварталу? или к общей сумме дохода

К общему. Потому что в принципе нет налога за квартал. Есть авансовый платеж за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев.

итогам получится переплата, если на пример в 4 квартале доход не большой?

Да, может и так получиться. Поэтому взносы лучше платить поквартально, не тянуть с этим до конца года

[Наталья 1]

бух2007, спасибо большое за консультацию и терпение