Профучастник. Выбытие ценных бумаг.

[top]

Профучастники помогите разобраться. Мы профучи - 28 сентября заключен договор купли-продажи ЦБ нашей организацией (от своего имени и за свой счет) с резом юриком, куплены бумаги через верхнего брокера тоже 28.09, сообщение на биржу по сделке подали 28 сентября. Бумаги ушли 01 октября (выписка депо). Деньги пришли 02 октября
Вопрос 1: должна ли я сентябрем отразить в БУ (НУ) финансовый результат по этой сделке(дата подписания договора)? В договоре прописано что все расчеты и права собственности на бумаги оформляются в течение 7 дней.
Вопрос 2: Каким числом списывать с учета (счет 58) реализованные бумаги. Какой документ является основанием списания с учета ЦБ (договор или выписка депо)
Заранее признательна.

[Сергей А.В.]

Все движения по бумагам в учете отражаются датами их зачисления/списания по счету депо.
Соответственно:
Поступление бумаг - 28.09
Выбытие и финрез - 2.10

[top]

Большое спасибо, Сергей А.В.!

А какие санкции грозят организации, если бумаги с учета сняты по дате договора? Со стороны ИФНС и ФСФР.