Фрилансеры и агентские отношения

[Eliska]

Добрый день!
Прошу помощи по договорам с физическими лицами.
Возник вопросы.
Наша организация является Агентом по ряду услуг. Мы на УСН доходы-расходы.
Для выполнения некоторых задач мы привлекаем фрилансеров, которые делают «материальные» заказы, т.е., пишут статьи, монтируют ролики и т.д.
Вопрос первый: Можем ли мы включать расходы на фрилансеров в отчет Агента?
Вопрос второй: Какую сумму мы включаем: чистую оплату или с учетом НДФЛ?
Вопрос третий: Платим ли мы за фрилансеров все остальные налоги и сборы (ПФР, ФСС,ОМС).
Вопрос четвертый: Можем ли мы включать расходы на фрилансеров в наши расходы, и что именно? Если мы включаем заработок фрилансера в отчет Агента, то можем ли мы включить оплаченные взносы в наши расходы?
Вопрос пятый: Как назвать данный договор? Договор подряда? Или Договор возмездного оказания услуг с физическим лицом?
Заранее спасибо!

[Eliska]

Прошу помощи еще раз!

[Над.К]

Не очень понятно, какие именно агентские услуги Вы оказываете принципалу? От чьего имени заключаете договоры с фрилансерами?

[Eliska]

Не очень понятно, какие именно агентские услуги Вы оказываете принципалу? От чьего имени заключаете договоры с фрилансерами?

Мы заключаем договоры с фрилансерам от своего имени. Услуги - посреднические.

[Над.К]

Услуги - посреднические.

Не поверите, при агентстве всегда посреднические услуги
Ну не хотите описать чем занимаетесь, значит будете ждать ответа дальше

[Eliska]

Не поверите, при агентстве всегда посреднические услуги
Ну не хотите описать чем занимаетесь, значит будете ждать ответа дальше

Не понимаю, как связаны эти вопросы. Но деятельность рекламная.

[Над.К]

Да напрямую связано. Потому что от этого зависит, от чьего имени заключаются договоры и на что именно.
Если Вы думаете, что я из любопытства спрашиваю, то сильно ошибаетесь
В данный момент из вашего первого поста наблюдается вообще оказание услуг, а не агентская деятельность.

[Eliska]

Нет, мы являемся посредником между Заказчиком и СМИ. Договоры заключаем от своего имени (мне кажется, если бы договоры заключались между Заказчиком и фрилансером, у меня бы просто не возникло вопросов. Это были бы не мои проблемы, а проблемы Заказчика).
Но проблема в том, что фрилансеры делают какие-то "материальные вещи", это уже по мне - оказание услуг. Но Заказчик со мной не согласен.

[Над.К]

Но проблема в том, что фрилансеры делают какие-то "материальные вещи", это уже по мне - оказание услуг.

Если делаются материальные вещи, то это как раз договор подряда, а не услуг. Услуги нематериальны. Хотя я не вижу принципиальной разницы в данном случае, как назвать этот договор
Заказчиком Вы кого называете? Принципала? Или принципал у Вас СМИ? И с чем именно он не согласен? Он не хочет оплачивать эти расходы или что?
Если вы заключаете договор от своего имени с физлицом, то и НДФЛ должны удерживать вы и взносы платить тоже

[Eliska]

Если делаются материальные вещи, то это как раз договор подряда, а не услуг. Услуги нематериальны. Хотя я не вижу принципиальной разницы в данном случае, как назвать этот договор
Заказчиком Вы кого называете? Принципала? Или принципал у Вас СМИ? И с чем именно он не согласен? Он не хочет оплачивать эти расходы или что?
Если вы заключаете договор от своего имени с физлицом, то и НДФЛ должны удерживать вы и взносы платить тоже

Принципал у нас Заказчик, СМИ выполняет работы, мы посредники. Про НДФЛ у меня не возникает вопроса. Про взносы возникает. И вопрос с включением в отчет агента.
Заказчик считает, что мы можем включить в отчет агента чистую выплату, без НДФЛ и взносов. Но и себе на расходы мы не можем ничего в таком случае поставить. В этом запутка.

[Над.К]

СМИ выполняет работы, мы посредники.

Если СМИ выполняет работы, а Вы только посредники, то откуда берутся у Вас договоры с фрилансерами? Или Вы их называете СМИ?

[Eliska]

Если СМИ выполняет работы, а Вы только посредники, то откуда берутся у Вас договоры с фрилансерами? Или Вы их называете СМИ?

В СМИ идет размещение рекл. информации.
Фрилансеры делают/монтируют ролики, пишут статьи и т.д.

[Над.К]

Eliska, получается, что Вы оказываете часть услуг сами. Поскольку Вы являетесь агентом только между Заказчиком и СМИ. А фрилансеров нанимаете в рамках оказания услуг заказчику. Это не агентские отношения.

[Eliska]

Eliska, получается, что Вы оказываете часть услуг сами. Поскольку Вы являетесь агентом только между Заказчиком и СМИ. А фрилансеров нанимаете в рамках оказания услуг заказчику. Это не агентские отношения.

Ну я примерно так и думаю. Значит, в отчет агента я не могу включать расходы на фрилансеров, правильно?
Они как бы являются моим сотрудниками?

[Над.К]

Ну так кто Вам будет оплачивать услуги, которые Вы оказываете Заказчику, если у Вас с ним нет договора на оказание услуг, а есть только агентский, по которому Вы агент между Заказчиком и СМИ?
ПОлучается, что Вы для Заказчика оказываете услуги создания рекламных материалов

[Eliska]

Ну так кто Вам будет оплачивать услуги, которые Вы оказываете Заказчику, если у Вас с ним нет договора на оказание услуг, а есть только агентский, по которому Вы агент между Заказчиком и СМИ?
ПОлучается, что Вы для Заказчика оказываете услуги создания рекламных материалов

Я могу считать фрилансеров своими фрилансерами?
Тут еще проблема с тем, что Заказчика устраивает агент. отношения. Типа, денег дали, а вы там как хотите, так и крутитесь, главное - результат. И договор на оказание услуг они заключать не хотят.

[Над.К]

Я могу считать фрилансеров своими фрилансерами?

Да. Потому что у Вас с ними договоры от своего имени и услуги (работы) они Вам оказывают.