Как отразить в учете: деньги подотчетника зависли в банке

[Аноним]

Добрый день.

Ситуация такая, отправили деньги с л/с подотчетнику на карту за командировочные расходы. 208.хх - 304.05. Но из-за неверно оформленного назначения платежа деньги зависли в банке и через две недели вернулись обратно на лицевой счет.
Как отразить в учете деньги, проболтавшиеся две недели неизвестно где?

[topalov]

Как в выписке по лицевому счету написано, так в учете и отражайте. "Деньги зависли в банке" - это как-то в вашей выписке видно?
?

[Аноним]

По выписки казначейской видно что деньги ушли!

Но они ушли в банк, чтобы тот перечислил их на карту подотчетнику. Но банку не понравилось что подотчетника указали ФИО не полностью, а Иванов И.И. и банк ему на карту деньги не скинул. Продержал две недели у себя и вернул нам обратно.
В итоге у подотчетника (на 208) они так и не появлялись. А судя по выписке казначейской деньги ушли нормально.

[мосбюджетник]

По выписки казначейской видно что деньги ушли!

Но они ушли в банк, чтобы тот перечислил их на карту подотчетнику. Но банку не понравилось что подотчетника указали ФИО не полностью, а Иванов И.И. и банк ему на карту деньги не скинул. Продержал две недели у себя и вернул нам обратно.
В итоге у подотчетника (на 208) они так и не появлялись. А судя по выписке казначейской деньги ушли нормально.

Вернулись обратно, сделайте проводку Д30405 К 208 и не мучайтесь, где они там были

[topalov]

По выписки казначейской видно что деньги ушли!

Основание для производства записей в учете - выписка из л/с.
Зачем Вам рассуждать и придумывать, что произошло в банке? У Вас в рабочем плане счетов есть счет 201.21? Или только 304.05?

[topalov]

Вернулись обратно, сделайте проводку Д30405 К 208 и не мучайтесь, где они там были

Именно!

[Аноним]

Наверное так и сделаю с 208, думал может надо отразить что они именно где-то висели (типа как на 21003). Спасибо.

[пекарь]

Интересно, что не понравилось банку в назначении платежа?

[BorisG]

У Вас в рабочем плане счетов есть счет 201.21?

Какое отношение этот счет имеет к обсуждаемому вопросу?

[BorisG]

типа как на 21003

Вот только не надо "типа", если не понимаешь, о чем речь.
Счет 210.03 отражает вполне конкретное движение денежных средств по счетам бюджета. Аналогия с этим счетом неуместна.

[BorisG]

Интересно, что не понравилось банку в назначении платежа?

Ничего интересного. ФИО не полностью.
Правда, две недели - это повод написать жалобу регулятору.
Банк обязан был запросить уточнение реквизитов платежа, и, если нет ответа, в пятидневный срок вернуть деньги обратно.
Правда, есть большая вероятность, что "держал" их не банк, а казначейство.