Расчет НДС при экспорте из РФ в Казахстан.

[alexey17]

Добрый день, у нас на фирме первый раз проводят экспорт в страну Таможенного союза.
Никак не могу разобраться как расчитывается НДС в цене товара, объясните пожалуйста на примере:

Допустим покупаю некий товар в России за 118 рублей (в цене уже 18 рублей НДС 18%).
Далее я хочу продать этот товар с наценкой 20 рублей в Казахстан, в каком порядке устанавливается наценка?
1)Нужно прибавлять наценку к 100 рублям (входящая цена товара 118руб минус 18 руб (18%НДС)).
То есть в итоге продаю по 120 рублей?
2)Либо я продаю 118 рублей + наценка 16,94 руб. (20 рублей минус 18% НДС)?

И второй вопрос: В случае если не получится доказать факт эсспорты товара в КЗ, какой налог мы уплачиваем: 18% от общей стоимости проданного товара?

Заранее спасибо.

[Тоня]

в каком порядке устанавливается наценка?

В каком порядке вы устанавливаете наценке при обычных продажах на внутреннем рынке - от стоимости нетто или от стоимости с НДС? Экспорт ничем не отличается.

какой налог мы уплачиваем: 18% от общей стоимости проданного товара?

18% сверх общей стоимости, т.е. из своих средств без предъявления покупателю.

[alexey17]

В каком порядке вы устанавливаете наценке при обычных продажах на внутреннем рынке - от стоимости нетто или от стоимости с НДС? Экспорт ничем не отличается.

Извините не силен в бух.терминологии. На внутреннем рынке например если купили за 118 р (в том числе НДС) то продаем допустим с наценкой 20 р , итого счет на 138 рублей в том числе 21,05 НДС 18%.
Мне не понятно как учитывается нулевая ставка НДС: то есть какая цена у меня будет на экспорт в КЗ, если я хочу продать этот товар с наценкой 20 рублей?

[Тоня]

Исходя из вашей методики 120.

[Аленка бухгалтер]

Исходя из вашей методики 120.

Добрый день.
Однажды налоговый инспектор пытался нам вменить, что при таком раскладе в случае неподтверждения 0% мы работаем в убыток. Но потом почему то отстал... и камералка закончилась положительно.