экспорт и декларация

[Шерочка]

Обычным образом. Если он добросовестный, то ответит на комералку.
А на счет знкака !, это у меня стиль письма в сети такой. Вас это раздражает?

[Тоня]

Про ответ на кАмералку все в курсе, вопрос касался вот этой

А если они откажутся подтверждать 0%

фразы, учитывая, что никакой 0% поставщики не подтверждают и Аноним вас не понял.
Стиль письма у вас замечательный и я ни разу не сказала, что он меня раздражает, но за стилем изложения все же убедительная просьба следить.

[Шерочка]

В моей налоговой поставщика товара под экспорт вызывали к себе для беседы! Не каждый руководитель согласиться на это! Главное, что бы первичные документы были правильно оформлены! Если контрагент честный, тогда боятся комералки нечего!

[Аноним]

Подскажите, плиз!
Впервые экспорт.
Собрала все сопроводительные (CMR, ТТН, ГТД, контракт) и вписываю весь перечень в сопроводительное письмо к декларации.
Вопрос: нужно ли туда же включать документы от поставщика этого товара? (в моем случае ГТД т.к. товар импортный) и платежку на входящий ндс оплаченный в таможню?
И еще: примут ли в 21 налоговой без файла из Налогоплательщика? кто-нить в курсе? или мне не светит там без него?

Помогите...плииииз!

[Тоня]

нужно ли туда же включать документы от поставщика этого товара? (в моем случае ГТД т.к. товар импортный) и платежку на входящий ндс оплаченный в таможню?

Вы подаете вместе с экспортным пакетом эти документы? Зачем?!

[Аноним]

Все перепуталось в голове.... потому и уточняю. (Как же они камералить их будут?)

[Аноним]

И могут ли принять без файла из налогоплательщика?

[Тоня]

(Как же они камералить их будут?)

Кого? У вас итог декларации (1 раздел) к уплате или к возмещению?

[Аноним]

к уплате слава Богу)
т.е. камералка по экспорту идет при сумме к возмещению?

[Тоня]

Крик души. Люди, вы когда матчасть начнете изучать? 88-НК прочтите уже, что есть камеральная налоговая проверка. Взял инспектор в руки вашу декларацию (любую) - началась КНП оной и , в данном случае при подтверждении 0 ставки, представленных вместе с ней в обязательном порядке документов. При этом при подаче налоговой декларации по НДС налоговая инспекция обязана запросить документы, подтверждающие заявленные вычеты, только в случае превышения заявленных вычетов над начисленной суммой налога. Подтверждение 0 ставки и возмещение налога абсолютные разные процессы в рамках одной и той же КНП.

[Аноним]

Стыдно. Спасибо за помощь чайнику)))

[Buhgalter1975]

Подскажите пожалуйста.
Предприятие торгует только на экспорт. Реализация на экспорт прошла в 4 квартале 2012 г. Документы, необходимые для подтверждения ставки 0% собраны в 1 квартале 2013 г.
Как должна выглядеть декларация по НДС за 4 квартал 2012 г? Какие разделы заполнять?
Должна ли экспортная реализация 4 квартала 2012 г. быть отражена в декларации 4 квартала 2012 г?

[Зета]

Не должна

[Аноним]

Не должна

По инструкции - должна. Не учите пользователей форума нарушать действующее законодательство.

[Buhgalter1975]

По инструкции - должна

А НДС платить нужно?

[Аноним]

А НДС платить нужно?

Естесственно, в полном соответствии с заполненной декларацией.

[Buhgalter1975]

Естесственно, в полном соответствии с заполненной декларацией.

А вот здесь нет. Так как не наступил момент определения налоговой базы (п. 9 ст. 167 НК).

[Аноним]

А вот здесь нет. Так как не наступил момент определения налоговой базы (п. 9 ст. 167 НК).

По инструкции - наступил.

[Buhgalter1975]

По инструкции - наступил.

Процитируйте инструкцию о моменте определения налоговой базы.
Можно также указать на судебные решения и разъяснения компетентных органов по этому вопросу.

[Аноним]

[QUOTE=Buhgalter1975;53942903]Процитируйте инструкцию о моменте определения налоговой базы. [/quotq]Регистрация в Минюсте Приказа об утверждении инструкции предполагает, что все ее пункты не противоречат действующему законодательству. Несогласных с этим просят обращаться в суды.[quote]
Можно также указать на судебные решения [/quotq]Если можно, то укажите.

и разъяснения компетентных органов по этому вопросу.

Это все факультатив....

[Аноним]

Процитируйте инструкцию о моменте определения налоговой базы.

Регистрация в Минюсте Приказа об утверждении инструкции предполагает, что все ее пункты не противоречат действующему законодательству. Несогласных с этим просят обращаться в суды.

Можно также указать на судебные решения

Если можно, то укажите.

и разъяснения компетентных органов по этому вопросу.

Это все факультатив....

[Buhgalter1975]

Аноним

Воду льёте.

Если можно, то укажите.

Я думал Вы знаете.

[Аноним]

Воду льёте.

Это вам кажется ввиду полного отсутствия у вас аргументов.

Я думал Вы знаете.

Мне неизвестны судебные решения, опровергающие мою позицию и подтверждающие вашу. Если они известны вам, то, ей Богу, уже пришло время их обнародовать....

[Buhgalter1975]

Это вам кажется ввиду полного отсутствия у вас аргументов.

Почему? Есть аргументы.

опровергающие мою позицию и подтверждающие вашу

Дак вот и мне не известны.
Но Ваша позиция конечно более безопасна.

[Аноним]

Почему? Есть аргументы.

ПОчему же вы их скрываете?

Но Ваша позиция конечно более безопасна.

Еще раз: это не моя позиция, а требование НПА.

[Buhgalter1975]

ПОчему же вы их скрываете?

п.4 ст. 166 НК и п. 9 ст. 167 НК - на основании этого мой вывод о том, что НДС экспортёру до истечения 180 дней платить не нужно.

[Аноним]

п.4 ст. 166 НК и п. 9 ст. 167 НК - на основании этого мой вывод о том, что НДС экспортёру до истечения 180 дней платить не нужно.

Т.к. ваш вывод противоречит порядку заполнения декларации по НДС (пока не отмененному и обязательному к применению), то ваш вывод неверен.

[Buhgalter1975]

Т.к. ваш вывод противоречит порядку заполнения декларации по НДС (пока не отмененному и обязательному к применению), то ваш вывод неверен.

Дак ведь КОДЕКС же!

[Аноним]

Дак ведь КОДЕКС же!

Ну так ведь в суд же, ласково просимо!

[Аленка бухгалтер]

Добрый день.
Помогите советом.
В 2011 году был экспорт. Сумма небольшая. На тот момент от незнания и не понимания в написанном отразили в 3 разделе вычет по экспортному товару и НДС к уплате 18% по нему. Что 0% знали и знали, что необходимо подтверждать, (не стали из-за маленькой суммы НДС и прохождения камеральной) но так как НДС был к уплате в целом по декларации подумали, что достаточно все отразить в 3 разделе. Про то, что на вычет по купленным товарам отгружаемых на экспорт мы не имеем право не подтвердив 0% ставку похоже не поняли правильно.
Так вот беда в чем.
Позвонили с налоговой по данной ГТД с вопросом почему нет в декларации ее. Как теперь все исправить и в какие разделы? Подтвердить уже не можем? 180 дней прошло. Какие разделы декларации по НДС нужно заполнить?
Прийдется ли нам снять вычет по закупленный товарам отгруженных на экспорт?
Спасибо за любой совет.