Помогите разобраться с балансом

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, у нас малое предприятие, ПБУ 18/02 не применяем. Я составляю бух. баланс и отчет о прибылях и убытках, у меня весит задолженность по налогу на прибыль за 4 кв. 2011 и эта сумма встает как текущий налог на прибыль, это правильно?

[Зета]

эта сумма встает как текущий налог на прибыль

где? в отчете о прибылях и убытках указывается сумма налога на прибыль начисленного всего за год
а балансе правильно, указывается сумма долга по НП на 31.12.11

[Аноним]

в отчете о прибылях и убытках стоит текущий налог, равный задолженности за 4 кв. Я думала, что в строке текущий налог не должно ничего стоять, т.к. мы не применяем ПБУ 18/02?

[saigak]

в строке текущий налог не должно ничего стоять, т

в ней указывается

сумма налога на прибыль начисленного всего за год

не применяем ПБУ 18/02

это не значит что вы налог не начисляете.