×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 29 из 29
  1. #1
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648

    Заполнение Главной книги

    Добрый день!! Пытаюсь заполнить вручную Главную книгу.. Никогда ранее подобного не делала, потому прошу вашей помощи..

    Операции за январь:
    ЖО № 2
    1. Целевое финансирование Дт 120121000…510 - Кт 120404000…290 – 5000000,00
    2. Перечисление за материалы Дт 130291000…830 – Кт 120121000…610 – 69720,00

    ЖО №4
    1. Списаны факт. расходы за мат-лы Дт 140120200…290 – Кт 130291000…730 – 69720,00
    2. Оплата материалов поставщику Дт 130291000…830 – Кт 120121000…610 – 69720,00

    ЖО № 6
    1. Начислена з/п за январь Дт 140120200…290 – Кт 130291000…730 – 35481,60

    Вопрос: Правильно ли сформирована Главная книга?? Спасибо!!
    Вложения Вложения
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    не тот образец Главной книги загрузила.. Прикрепила новый..
    Вложения Вложения

  3. #3
    Клерк Аватар для Severaynin
    Регистрация
    12.01.2010
    Адрес
    Вологда
    Сообщений
    155
    зачем ее заполнять в ручную ) ? или у вас в программе косяки ?

  4. #4
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от Severaynin Посмотреть сообщение
    зачем ее заполнять в ручную ) ? или у вас в программе косяки ?
    программы нет.. весь учет вручную..

  5. #5
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    Какой тип у Вашего учреждения?
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  6. #6
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    Какой тип у Вашего учреждения?
    ?? что имеете в виду?? Администрация, если речь об этом..

  7. #7
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    почему нет остатков по счетам на начало года?
    (не те по которым есть за январь обороты, а в целом по счетам учета).

    Дт 120121000…510 - Кт 120404000…290 – 5000000,00
    в главной книге 130404
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  8. #8
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    казенное,автономное,бюджетное?
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  9. #9
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    почему нет остатков по счетам на начало года?
    (не те по которым есть за январь обороты, а в целом по счетам учета).


    в главной книге 130404
    остатков на начало нет.. в теме опечатка.. в книге правильно разнесено

  10. #10
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    казенное,автономное,бюджетное?
    бюджетная

  11. #11
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    как нет остатков? ни по основным средствам, ни финансового результата и т.п.
    Что учреждение вновь созданное и с января началась деятельность?
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  12. #12
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    как нет остатков? ни по основным средствам, ни финансового результата и т.п.
    Что учреждение вновь созданное и с января началась деятельность?
    да..

  13. #13
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    я спрашиваю не про деятельность, а тип учреждения.
    т.е. у Вас бюджетное учреждения по уставным документам?
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  14. #14
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    я спрашиваю не про деятельность, а тип учреждения.
    т.е. у Вас бюджетное учреждения по уставным документам?
    муниц. казенное учреждение

  15. #15
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    значит должны работать по инструкции 162н.

    Начислена з/п за январь Дт 140120200…290 – Кт 130291000…730
    проводка не верная.
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  16. #16
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    значит должны работать по инструкции 162н.



    проводка не верная.
    а как верно будет?? если честно , я вообще в бюджете новичок.. потому для меня эти большие счета еще загадка..

  17. #17
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    изучайте 157н., 162н. эти инструкции есть даже на клерке.
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  18. #18
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    Цитата:
    Дт 120121000…510 - Кт 120404000…290 – 5000000,00
    в главной книге 130404
    это тоже не верно.
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  19. #19
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    изучайте 157н., 162н. эти инструкции есть даже на клерке.
    что вы скажете по заполнению Главной книги, если не брать в расчет некорректность проводки по начислению з/п??

  20. #20
    Клерк Аватар для Lesik1981
    Регистрация
    08.12.2008
    Адрес
    Волгодонск
    Сообщений
    648
    Цитата Сообщение от tat9718204 Посмотреть сообщение
    это тоже не верно.
    наверное я не тем планом счетов пользуюсь: Еек:

  21. #21
    Клерк Аватар для tat9718204
    Регистрация
    28.09.2009
    Адрес
    Не далеко от моря
    Сообщений
    3,203
    Очень сложно объяснять в рамках форума, как заполнять главную книгу.

    Для примера

    если счет активный значит: остаток на начало (д.б.дебитовый)+ оборот по дебету минус оборот по кредиту= остаток на конец (д.б.дедитовый)

    если счет пассивный значит:остаток на начало (д.б.кредитовый)+ оборот по кредиту минус оборот по дебету= остаток на конец (д.б.кредитовый)

    например поступил счет от поставщика за ком.услуги
    проводка Д-т 1 401 20 223 - К-т 1 302 23 730 разносим в ж/о 4
    оплатили поставщику ч/з л/счет Д-т 1 302 23 830-К-т 1 304 05 223 ж/о 2

    разносим обороты в главную книгу
    уважаю мнение каждого,но остаюсь при своем

  22. #22
    irinka67
    Гость

    Должны ли выводится остатки по КЭК на конец периода?

    Должны ли выводится остатки по КЭК на конец периода?
    В 1с бгу :
    В отчете "Главная книга", в отличии от оборотно- сальдовой ведомости специально выводятся остаки по оборотным КЭК, равные оборотам за период сначала года.

    Это так нужно?

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    21.03.2005
    Сообщений
    6,072
    Цитата Сообщение от irinka67 Посмотреть сообщение
    Должны ли выводится остатки по КЭК
    КЭК- что за зверь такой?

  24. #24
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от irinka67 Посмотреть сообщение
    Должны ли выводится остатки по КЭК на конец периода?
    В 1с бгу :
    В отчете "Главная книга", в отличии от оборотно- сальдовой ведомости специально выводятся остаки по оборотным КЭК, равные оборотам за период сначала года.

    Это так нужно?
    в главной книге остатки по счетам в разрезе субсчетов, а у вас что?
    а у вас что?

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    28.09.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,943
    Цитата Сообщение от irinka67 Посмотреть сообщение
    Должны ли выводится остатки по КЭК на конец периода?
    Если у счета на конец отчетного периода есть сальдо, то оно должно отражаться в Главной книге в графе "на конец периода".
    В Инструкции № 157н (пункт 11) говорится о том, что "при завершении текущего финансового года обороты по счетам, отражающим увеличение и уменьшение активов и обязательств, в регистры бухгалтерского учета очередного финансового года не переходят." Из этого уже следует, что на конец периода сальдо по таким счетам есть, но оно не переносится.

    Дело в том, что, к примеру, "101.34.310" и "101.34.410" - это не один счет с разными кодами КОСГУ, а именно разные счета.

  26. #26
    Клерк Аватар для Sand Rostov
    Регистрация
    02.07.2012
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    669
    Цитата Сообщение от irinka67 Посмотреть сообщение
    Должны ли выводится остатки по КЭК на конец периода?
    В 1с бгу :
    В отчете "Главная книга", в отличии от оборотно- сальдовой ведомости специально выводятся остаки по оборотным КЭК, равные оборотам за период сначала года.

    Это так нужно?
    Если КЭК, это КОСГУ, то да, так и нужно.

    По крайней мере и Парус (сейчас) и 1С (пару лет назад) именно так г/книгу выгружают...
    Последний раз редактировалось Sand Rostov; 06.03.2013 в 15:23.

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    28.09.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4,943
    Цитата Сообщение от Sand Rostov Посмотреть сообщение
    Если КЭК, это КОСГУ, то да, так и нужно.

    По крайней мере и Парус (сейчас) и 1С (пару лет назад) именно так г/книгу выгружают...
    Еще бы, если Приказом № 173н (приложение 5) для Главной книги прямо предусмотрено, что: "по всем счетам выводятся дебетовые или кредитовые остатки на начало следующего периода".

  28. #28
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Сообщений
    2
    Добрый день.
    Кто может отправить мне программу Главная книга?
    Заранее всем благодарен.

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    27.03.2013
    Сообщений
    2
    Lesik1981,Здравствуйте.
    У Вас имеется программа ГЛАВНАЯ КНИГА ? Вы можете мне отправить ? Заранее Вам благодарен.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •