Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[Александр7272]

Уверенность вы можете найти только в себе.
Доп.услуги это установка счетчиков, аренда, комиссия поставщиков.

[Александр7272]

ОРС коммуналку по договору с вами начисляет? Если да, то это тоже ваши обороты.
Да подпадает.

[OVSheron]

Так а как проверить эти обороты, в актах сверки с Ресурсными организацими и ТСЖ они не значатся? В актах и накладных только то, что перечисляет нам ОРС. Как можно сверить обороты которые нам предоставляет ОРС (и у них по этим бумагам не видно что они перечисляют в РСО, а только платежи населения учтённые ОРСОМ), может надо ещё какие то акты требовать в РСО? Извините, что так много вопросов, но я прямо из огня да в полымя, время то совсем сейчас мало, чтобы совсем разобраться. Потом буду более детально разбираться, а сейчас надо что то делать. Поэтому и хотела, методику посмотреть, но не открылась она у меня, как и у многих.

[OVSheron]

Хочется всё сделать правильно.

[Александр7272]

У меня с ОРС был несколько иной опыт, мы получали все за исключением процента ОРС, а потом сами платили ресурсникам.
Читайте ваш договор с ОРС, обороты либо ваши, либо ресурсников, ОРС только оказывает услугу по расчетам.

[OVSheron]

Хорошо, поищу этот договор, а то у меня только доп соглашения. А нам ОРС выставляет своё вознаграждение. Но в любом случае, эти обороты, не являются нашим доходом?
И нужно ли их тогда указывать в ФСС и ПФ? Ещё раз Вам спасибо!!! Вы как палочка-выручалочка.

[OVSheron]

Но нам и ресурсники выставляют документы, толко на то что перечисляет ОРС, в общем на содержание жилья и всё.

[Александр7272]

А с коммуналки ОРС вознаграждение берет?

[OVSheron]

Вот их отчёт по вознаграждению : За ИТО по приёму платежей в пунктах системе "Город" 2,5% (Здесь-платежи по Содержание жилья, ТБО, текущий ремонт и услуги банка)
и 2) ИТО по начислениям платежей по тепловой энергии -здесь только начисления - платежи не указываются)

[OVSheron]

во 2 пункте -забыла указать-0,5%

[OVSheron]

И в первом пункте ещё Электроэнергия ОДН. Вот я балда, там ведь точно никаких платежей ресурсникам нет, значит и учитывать их не надо????

[OVSheron]

Вот по первому пункту они нам и перечисляют, то что наше.

[Александр7272]

Значит так.

[OVSheron]

Спасибо Вам огромное, как то легче стало что можно хоть что то спросить у знающих людей. Сразу направили в нужное русло. Но я думаю пока всё налажу как надо, ещё куча вопросов будет.

[Александр7272]

Этот форум для тех кому есть, что спросить и есть что ответить.

[Тореза94.3]

room111,
Александр Сергеевич доброго времени суток!
Не подскажете какую программу для ЖСК на Ваш взгляд желательно использовать на сегодняшний день, ЖСК на 45 квартир?
Заранее спасибо за ответ.

[OVSheron]

Доброго дня! Присоединяюсь к вопросу. Подскажите пожалуйста, в какой программе, проще и удобнее начислять квартплату членам ТСЖ и учитывать взаиморасчёты с ними??? Спасибо!

[OVSheron]

room111, Ещё раз спасибо огромное!!! А ещё подскажите, что вы включаете в коммунальные платежи и что в содержание и ремонт общедомового имущества?
Д 62.01 К 76.06.1 - начислены коммунальные платежи организациям - арендаторам и собственникам нежилых помещений.
Д 62.01 К 86.02 - начислены платежи организациям за содержание и ремонт общедомового имущества

И для чего это разделение? Коммуналку включаете в облагаемый доход? Заранее спасибо!

[room111]

К сожалению конкретно сказать не могу. Сейчас у нас стоит программа АИС ЖКХ, но она предназначена для большого кол-ва лицевых счетов. Раньше вели в 1С: Айлант ЖКХ
На форуме рекомендуют Домовладелец. Но я им не пользовался, лучше спросить у Александра7272

[Александр7272]

У меня "Эффект Информ" на базе 1С7.7; но для нее нужно приобретать 7-ку, а это сейчас не рационально, на базе 8-ки у них не очень удачная программа. Работал в программе "Весь бухучет", но там объединены бух и кв., а я противник такого объединения.

[room111]

room111, Ещё раз спасибо огромное!!! А ещё подскажите, что вы включаете в коммунальные платежи и что в содержание и ремонт общедомового имущества?
Д 62.01 К 76.06.1 - начислены коммунальные платежи организациям - арендаторам и собственникам нежилых помещений.
Д 62.01 К 86.02 - начислены платежи организациям за содержание и ремонт общедомового имущества

И для чего это разделение? Коммуналку включаете в облагаемый доход? Заранее спасибо!

Коммуналка - это все, что идет не нам и стоит в квитанции отдельной строчкой (вода, свет, газ, тепло, домофоны и т.д.)
СИР - это все остальное, что идет в ТСЖ на нужды ТСЖ согласно сметы.
Разделение нужно для того, чтобы отделить СИР от транзитных денег на ресурсников и получить возможность видеть смету в 1Ске по оборотам 86 сч.

[room111]

У меня "Эффект Информ" на базе 1С7.7; но для нее нужно приобретать 7-ку, а это сейчас не рационально, на базе 8-ки у них не очень удачная программа. Работал в программе "Весь бухучет", но там объединены бух и кв., а я противник такого объединения.

Я считаю что при маленьких объемах лучше купить программу в которой объединен бухучет и картплата.
А вот при больших от 1000 и более лиц.счетов - только разные программы. Или отдавать выпуск квитанцийв расчетный центр

[room111]

Только опять тогда не понятно, а с этим тогда что делать? Или я опять что то упускаю?
Коммунальные платежи нужно включать в доходы при УСН (письмо Минфина России от 13.03.2015 № 03-11-11/13540). Чтобы не включать в доходы при УСН плату жильцов дома за коммуналку, заключите с каждым из них посреднический договор на перечисление коммунальных платежей. Предметом такого договора будет покупка ТСЖ для жильцов коммунальных услуг у поставщиков этих услуг. За что жильцы выплачивают ТСЖ символическую сумму -- посредническое вознаграждение. Тогда в доходы ТСЖ будет включаться вознаграждение. А деньги (в данном случае -- коммунальные платежи), поступившие в связи с исполнением посреднического договора, в налоговую базу посредника не входят (подп. 9 п. 1 ст. 251 НК РФ и письмо Минфина России от 26.04.2013 № 03-11-06/2/14773). Но сначала ТСЖ следует заключить посреднический договор с жильцами на перечисление коммунальных платежей. И только после этого ТСЖ может составить договор с самими поставщиками коммунальных услуг (п. 6 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 17.11.2004 № 85).
Если вы не заключили посреднические договор с жильцами, и считаете, что коммунальные платежи не нужно учитывать в доходах при УСН, то будьте готовы в случае необходимости отстаивать свою позицию в суде. Есть ряд судебных решений, в которых арбитры отметили, что коммунальные платежи в доходы по УСН включать не нужно (постановления ФАС Центрального округа от 12.10.2011 по делу № А35-10708/2010, решение ВАС от 22.12.2010 № ГКПИ10-1401).

мой "обоснуй" выложен тут:
http://forum.klerk.ru/showthread.php...1#post53397160

[Александр7272]

Коммуналка - это все, что идет не нам и стоит в квитанции отдельной строчкой (вода, свет, газ, тепло, домофоны и т.д.)

Не совсем, коммуналка четко перечисленна в ЖК.
Домофон к ней не относится.
В суде нам отказали во взыскании пени, т.к. домофон и антенна не относятся ни к жилищным, ни к коммунальным ресурсам и к ним не применяется порядок начисления пени по ЖК.

[Александр7272]

Я считаю что при маленьких объемах лучше купить программу в которой объединен бухучет и картплата.
А вот при больших от 1000 и более лиц.счетов - только разные программы. Или отдавать выпуск квитанцийв расчетный центр

У меня не более 600 счетов в одном ТСЖ, но разделение бухгалтерии и квартплаты для меня принципиально.
При объединении, любое изменение в квартплате влечет изменение в бухгалтерии, а это может создать проблеммы.

[OVSheron]

Ещё раз, СПАСИБО всем большое!!!! Т.е в книгу доходов и расходов по УСН только предпринимательскую деятельность включать: Сдача в аренду; использование стен для рекламы; размещение оборудования провайдерами?

[OVSheron]

А в отчётах ФСС и ПФ, в колонке по льготируемому виду деятельности -всё показывать? И необлагаемый доход, и то что перечислено в предпринимательской деятельноости? Или что то из этого под ОКВЭД 70.32 -не попадает???

[Александр7272]

Т.е в книгу доходов и расходов по УСН только предпринимательскую деятельность включать: Сдача в аренду; использование стен для рекламы; размещение оборудования провайдерами?

Плюс внереализационные доходы - пени.

[OVSheron]

Какие Вы всё же молодцы, что создали этот форум! Что бы без вас мы делали. После коммерции, сразу включится в НКО очень трудно!!! Но благодаря Вам , надеюсь разберусь со временем!!! Спасибо!!!

[room111]

А в отчётах ФСС и ПФ, в колонке по льготируемому виду деятельности -всё показывать? И необлагаемый доход, и то что перечислено в предпринимательской деятельноости? Или что то из этого под ОКВЭД 70.32 -не попадает???

В строке 361 указываете всего сумму дохода, а в строке 362 указываете сумму за минусом облагаемого дохода. То же самое пишете и в форме ФССа