Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[room111]

Если в лицевом счете у жителя стоит с минусом, ставьте с минусом. Указываете обязательно "в т.ч. с НДС", как и в счете/акте!
Если у вас все начисления по коммуналке делает РКЦ, то я бы на вашем месте в 1С-ку разносил ежемесячно общие суммы начислений. Так проще, а аналитику по лицевым счетам вам РКЦ ежемесячно предоставляет.

[Александр7272]

то мне тоже ставить с минусом в программе?

Вы же не ведете паралленый учет квартплаты, а в бухгалтерию заносится только итоговая сумма.

[IzVilinki]

room111, я вот тоже больше склоняюсь что буду вносить ежемесячно одной общей суммой, а если кому-то в отчеты потребуется разбивка за что именно начислено, то это всегда РКЦ даст, правильно ведь? а вот вы пишете "Указываете обязательно "в т.ч. с НДС", как и в счете/акте!" - но у меня же нет НДС (упрощенка)... я просто у себя в проводках это не отражаю, а пишу просто для поставщика, так что ли?

[room111]

Да, в проводках не отражаете, и при этом при оплате в платежке вы обязаны указывать НДС.
Я в 1С-ке всегда регистрирую счет-фактуры поставщиков, а проводки на 19 сч. там не делаются.

[Trud10]

Прошу дать разъяснения по вопросу:
Организация «лифт-сервис» выставила счет на оплату в сумме 10 890,50 руб.
9 944,74руб. – это содержание и текущий ремонт лифтов (предоставлена с/ф и акт выполненных работ). В квитанциях на оплату к/у начисления производятся по статье «содержание и ремонт жилья» в строке «в т.ч.сод. и ремонт лифта». Как правильно отразить информацию в учете Д76 К60.01. или Д96 К60.01.?
945,76руб. – это «Цел.фонд на кап.ремонт». Как отразить это начисление?

[Александр7272]

Как правильно отразить информацию в учете Д76 К60.01. или Д96 К60.01.?

Я отражаю на 96 счете.
96.01 Сод.и ремонт
96.02 Кап.рем.

[Trud10]

С 01.07.2012 г. повышаются тарифы на предоставление услуг для ТСЖ… В тарифе на содержание и ремонт жилья включены расходы на вывоз и утилизацию мусора, обслуживание лифта, электроэнергия ОДН…
Вопрос: Может ли ТСЖ самостоятельно, в связи с повышением цен на услуги, увеличить тариф на содержание и ремонт жилья? Или необходимо собирать собрание для утверждения нового тарифа?

[Александр7272]

Все эти повышения плановые и о них давно было известно, так что при проведении годового собрания нужно было утвердить повышение тарифа с 01.07. Просто так без решения собрания вы его повысить не можете.

[Trud10]

Огромное спасибо за ответы, но вопросы не заканчиваются.
Организация выставила в одной с/ф начисления за ГВС и промывку системы отопления. Правильно ли отражать в учете начисления за ГВС Д 76.06.1 К60.01, за промывку Д 96.1 К60.01?

[Александр7272]

Правильно ли отражать в учете начисления за ГВС Д 76.06.1 К60.01, за промывку Д 96.1 К60.01?

Если у вас промывка заложена в смету, то проводите через 96, если нет плюсуйте к 76.06.1

[Светлaнa]

Светлые головы, подскажите, как все же правильно делать начисления коммунальных услуг по счетчикам, если жилец пришел платить в июле за прошедший период? С одной стороны, вроде бы платит за июнь, и надо считать по старым тарифам. С другой - показания снял в июле и часть услуг получил по новым расценкам. Вроде бы и ладно, не велика разница (пока). Но будут и такие, которые придут в сентябре и скажут, что все лето были на даче и расход воды у них был тоже исключительно в июне. Индивидуальный подход тут неприемлем, всех надо считать по одному алгоритму. В интернете на эту тему ничего не нашла, в ТСЖ назревает скандал, выручайте, кто может!

[Александр7272]

У нас программа делит показания пропорционально на весь период и начисляет по тарифам действовавшим в данные периоды. Но в принципе считать нужно по тарифам когда сдал, с учетом 354 закона вы должны будете разницу раскидать на всех и у вас не будет маневра, т.к. вы не сможете из-за одного пересчитывать всем. Иначе будет возникать недобор по деньгам. В июле еще можно делить на части, тем более месяц еще не закрыт, а вот начиная с августа не стоит. Пусть сошлются на закон где сказано, что нужно считать по разным тарифам, а вот когда нужно подовать данные в законе прописано. Уезжаете и вас не будет, пишите заявление.

[Индрек]

а вот когда нужно подавать данные в законе прописано

а можно ссылочку, пожалуйста? очень актуально

у меня программа ничего не делит, считает по тарифам месяца ввода показаний
я жду примерно до 15 числа следующего месяца
если до этого срока так и не дали данные, то закрываю прошлый месяц и перехожу на текущий с текущими тарифами

[Александр7272]

а можно ссылочку, пожалуйста? очень актуально

Сейчас под рукой нет.

[Индрек]

Нашёл в 354-м

34. Потребитель обязан:
в) при наличии индивидуального, общего (квартирного) или комнатного прибора учета ежемесячно снимать его показания в период с 23-го по 25-е число текущего месяца и передавать полученные показания исполнителю или уполномоченному им лицу не позднее 26-го числа текущего месяца, кроме случаев, когда в соответствии с настоящими Правилами, договором, содержащим положения о предоставлении коммунальных услуг, и (или) решениями общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме действия по снятию показаний таких приборов учета обязан совершать исполнитель (уполномоченное им лицо) или иная организация;

но 354-е не вступило в силу пока

[Светлaнa]

Но в принципе считать нужно по тарифам когда сдал, с учетом 354 закона вы должны будете разницу раскидать на всех и у вас не будет маневра, т.к. вы не сможете из-за одного пересчитывать всем. Иначе будет возникать недобор по деньгам.

Недобор у нас есть всегда, далеко не все платят вовремя (в том числе нормативщики, которых у нас примерно половина).

Пусть сошлются на закон где сказано, что нужно считать по разным тарифам

Жильцы ссылаются, к сожалению, не на закон, а на звонок в мэрию (где им было сказано, что по старым тарифам нужно принимать весь июль, что уже у меня вызывает определенное недоверие), и грозятся прокуратурой. А я этому пока ничего противопоставить не могу.

[Александр7272]

Недобор у нас есть всегда, далеко не все платят вовремя

Речь не об оплате, а разнице между счетом поставщика и выставленными квитанциями, по 354 у вас ее быть не должно и если вы расчитаете по старым тарифам у вас в конце года получится недобор.

что по старым тарифам нужно принимать весь июль

В июле это возможно, но после вступления в силу 354-ПП с 01.09.12г будет один порядок

34. Потребитель обязан:
в) при наличии индивидуального, общего (квартирного) или комнатного прибора учета ежемесячно снимать его показания в период с 23-го по 25-е число текущего месяца и передавать полученные показания исполнителю или уполномоченному им лицу не позднее 26-го числа текущего месяца, кроме случаев, когда в соответствии с настоящими Правилами, договором, содержащим положения о предоставлении коммунальных услуг, и (или) решениями общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме действия по снятию показаний таких приборов учета обязан совершать исполнитель (уполномоченное им лицо) или иная организация;

[Светлaнa]

Про деньги поняла, что глупость сказала, это мои мозги от жары уже расплавились

В июле это возможно, но после вступления в силу 354-ПП с 01.09.12г будет один порядок

Так какого ... (хм, простите) надо было в июле поднимать тарифы, если я буду продолжать начислять по июню (для особо хитрых членов ТСЖ)?
У меня в программе, к сожалению, месяц зарывается последним днем. Теперь буду придумывать, как изворачиваться в июле. И в сентябре. Потому как в сентябре тоже придут платить за август.

[Александр7272]

Теперь буду придумывать, как изворачиваться в июле.

провидите концом июня и перепечатайте им квитанцию, а с сентября будем жить по новому закону. Повешайте за ранее объявление, что в связи с принятием нового постановления показания счетчиков будут приниматься с 23-го по 25-е и ссылку на закон.

[Светлaнa]

Спасибо, скорее всего так и придется делать. А объявления у нас некоторые читают по диагонали или очки дома забывают.
Специально за полтора месяца до смены тарифов развесила объявления на всех подъездах, восстанавливала сорванные, устно предупреждала. Но это лирика, наболело.
Осталось все же одно неясно: я могу, если хочу или все же должна начислять июльские показания по старым тарифам? Как эта ситуация регулируется действующим законодательством? До 1 сентября как-то дожить надо

[Александр7272]

я могу, если хочу или все же должна начислять июльские показания по старым тарифам?

в данном случае вам нужно найти компромисс, в конце концов месяц закрыт и приходите 20 июля с июльскими показаниями или пойдите на встречу.
Можно раскидать уведомления владельцам счетчиков или если возможность напечать объявление в квитанциях или на обратной стороне квитанций.

[Индрек]

если не дали показания счётчиков воды, то надо начислять по среднему расходы за предыдущие шесть месяцев

и это у меня программа делает
а ввести данные в закрытый месяц я уже не могу никак

[Светлaнa]

Спасибо!

[Индрек]

если не дали показания счётчиков воды, то надо начислять по среднему расходы за предыдущие шесть месяцев

блин ... перечитал 307-е Постановление ... нет там такого случая, что не дали показания ...
про среднее за шесть месяцев есть, но не для этого случая
остаётся только ручной перерасчёт по опоздавшим
хорошо, если это квартиры без льгот по воде ... блин )))

[Хосильвия]

Всем здравствуйте! Застряла уже с самого начала. Пожалуйста, подскажите: купили 8 , надо вводить начальные остатки, это я должна ,к примеру задолженность собственников, и по К76.06 и по Д76.09 (86) вводить? И еще, Вы советуете начисление одной цифрой вводить (если РКЦ), а как же тогда оплату проводить по банку? Вообще, непоняток уйма, спасибо Вам большое за это общение и ликбез

[Lisaya]

Поступаете так же как с обычным балансом.Переносите все остатки.Учет платежей и начислений гражданам лучше вести в отдельной программе, обороты переносить в 8

[Хосильвия]

Большое спасибо за быстрый ответ!

[Хосильвия]

По ходу вознникают и возникают вопросы: А банк проводить в ручную,раз общей сумму оплаты собственников проводим ? тогда там надо в "Выборе документов расчета" режим отбора выбирать - выбрать обороты? субконто 3 ставить период с 1 по 30 число? Я понимаю, что это не бухгалтерская сторона, а техническая, но может не затруднит кому ответить, Буду очень благодарна. Еще вопрос по пени стоит: мы на ОСНО (ТСЖ), правильно, если оплачивают,то проводка 51/96, если не оплачивают,то ничего. И так же по пени, которую нам выставляют поставщики: 86/60 -начислили; 60/51-оплатили.

[Александр7272]

Пени это внереализационный доход, в начислениях ее отражать не нужно, только проводите по оплате на 91 счет, но ни как не 86.
В банке проводите как прочие поступления, контрагент "Физические лица" ему же и начисляете целевые взносы и коммуналку. В выписках банка данный документ копируете в ручную меняя каждый день только сумму.

[Хосильвия]

Спасибо , Александр! Я пени, которую выставляем жильцам, полагаю,что надо на 96 счет,а не 86, т.к. 91 счета не подразумевается (приняла для себя по вопросам-ответам данного сайта, что фигурируют счета 86.02 и 96.01 и 96.04(резерв буд.)). А почему мы считаем это доходом, ведь нам поставщики тоже выставляют пени (а их тогда как проводить?) Я когда листала обе ветки, видела подобное обсуждение, но так много (да почти все) было ново и познавательно, что не акцентировала, а сейчас не помню в каком месте искать