Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[Dody]

Уважаемые, подскажите, обсуждался ли на форуме вопрос самостоятельного производства ТСЖ Отопления и ГВС? Или я могу содать такую темку?

[Александр7272]

Создайте, так будет лучше.

[Dody]

Это только вопрос времени, дата оплаты не меняет содержание операции.
У меня такая петрушка по отоплению, выставляю по счетчику в текущем месяце и минусую возмещенную энергию за прошлый месяц, т.к. данные поступают с опозданием (на нашем счетчике сидит еще один абонент).

Скажите, а какими проводками вы проводите такое возмещение?
По моему предыдущему вопросу. Я так, поняла, что вы выразили свое мнение, что дает мне возможность, в принципе, считать это возмещение э/эн внереализационными расчетами? Или где-то законодательство дает четкие инструкции на этот счет? (Поясню. У нас в ТСЖ этот вопрос вызвал ОЧЕНЬ горячий спор).

[ЕвгеШаЯ]

Всем удачной трудовой недели!
Скажите, пожалуйста, у меня бухгалтерия Гаражного кооператива. Только уставная деятельность. Мы на ОСНО.
Тапками прошу не кидаться, так как я начинающий бухгалтер..Да к тому же работаю в 1С8.2 вместо специальной программы для учета в НКО..так что приходится дурить программу много ручных проводок((
В общем у меня сложилась ситуация с 86.02 счетом - копится каждый месяц на сальдо по кредиту...реализацией сумма бы убиралась, но не могу делать столько реализации потому что столько расходов нет...что делать ума не приложу..и приходовать средства от членов тоже не могу - сразу растет кредит 86-го ...Даже не знаю как объяснить ситуацию..кто хоть что-то понял - спрашивайте я буду уточнять ситуацию..

[Dody]

Я считаю, что нужно уменьшать на потребленное арендаторами, это все эл.эн. оплаченная и распределяете вы неоплаченную. У вас в итого должен ноль получиться - собрали - оплатили.

Нашла! Формула № 12 Приложение № 2 Постановления № 354, дает четкий состав базы для определения ОДН (для моего ТСЖ). Никаких "прочих" вычетов там не предусмотрено. Буду ссылаться на это, посмотрим...

[Незабудка88]

Всем удачной трудовой недели!
Скажите, пожалуйста, у меня бухгалтерия Гаражного кооператива. Только уставная деятельность. Мы на ОСНО.
Тапками прошу не кидаться, так как я начинающий бухгалтер..Да к тому же работаю в 1С8.2 вместо специальной программы для учета в НКО..так что приходится дурить программу много ручных проводок((
В общем у меня сложилась ситуация с 86.02 счетом - копится каждый месяц на сальдо по кредиту...реализацией сумма бы убиралась, но не могу делать столько реализации потому что столько расходов нет...что делать ума не приложу..и приходовать средства от членов тоже не могу - сразу растет кредит 86-го ...Даже не знаю как объяснить ситуацию..кто хоть что-то понял - спрашивайте я буду уточнять ситуацию..

Зачем вам спецпрограмма для НКО. Почти все в 8-ке работают и ничего. Только не путайте, у вас нет реализации по основной деятельности, если вы как НКО идете. нет счета 62. Начисление взносов членских по Д86, начисление расходов по кооперативу К86. поищите тут на сайте раздел - методика учета жск/тсж. Все похоже.

[ЕвгеШаЯ]

Зачем вам спецпрограмма для НКО. Почти все в 8-ке работают и ничего. Только не путайте, у вас нет реализации по основной деятельности, если вы как НКО идете. нет счета 62. Начисление взносов членских по Д86, начисление расходов по кооперативу К86. поищите тут на сайте раздел - методика учета жск/тсж. Все похоже.

а как же мне перевыставлять электроэнергию нашему члену-ООО? мы платим НЭСК по 35-40 тысяч из них этот член накручивает по своим гаражам порядка 60% от общей суммы? к тому же НЭСК нам выставляет с НДС сверху - мы его как то должны возмещать.
я как стала перевыставлять электроэнергию так и полезло у меня на 86.02 сальдо по кредиту

[Ирина С-ва]

Добрый день. У меня такой вопрос. ТСЖ на УСН. Собственники платят за парковку (подземный гараж). Я не учитываю эти поступления в доходах. Правильно ли это?
Спасибо.

[Александр7272]

Я тоже не учитываю.

[Незабудка88]

а как же мне перевыставлять электроэнергию нашему члену-ООО? мы платим НЭСК по 35-40 тысяч из них этот член накручивает по своим гаражам порядка 60% от общей суммы? к тому же НЭСК нам выставляет с НДС сверху - мы его как то должны возмещать.
я как стала перевыставлять электроэнергию так и полезло у меня на 86.02 сальдо по кредиту

член вашего кооператива - ООО? т.е. кроме физлиц у вас еще членами являются и юрлица. У них должны счетчики стоять тогда для учета эл.энергии. Потому как если они там коммерческую деятельность ведут, то пусть за электричество платят все, что накрутили. Это же не обычный человек, который приходит в гараж раз в неделю например, поэтому на таких можно и поровну делить коммуналку. И не путайте уставную деятельность и коммерческую. ОСНО у вас по коммерческим доходам и расходам. Это там вы можете предъявлять НДС в бюджет. А если у вас расходы по уставной деятельности, то НДС туда списывается просто как составная часть платы за эл.энергию или вывоз мусора.

[НатВЛ]

Добрый день, подскажите как поступить. В БУ образовалась разница в 6 тыс. руб. между платежами выставленными участникам в квитанциях и между тем, что выставили поставщики по счетам. ( разница произошла из-за того что стоки по горячей воде выставляют на месяц позже). Что делать с этой разницей, куда ее отнести сейчас?

[Александр7272]

Оставьте на дебете того счета где вы учитываете данное начисление.

[Незабудка88]

Добрый день, подскажите как поступить. В БУ образовалась разница в 6 тыс. руб. между платежами выставленными участникам в квитанциях и между тем, что выставили поставщики по счетам. ( разница произошла из-за того что стоки по горячей воде выставляют на месяц позже). Что делать с этой разницей, куда ее отнести сейчас?

эту разницу никуда не надо списывать, она как правило всегда есть по разным причинам.

[Незабудка88]

Я тут увидела, что предыдущий бух в 2014 г. при расчете УСН делал умножение доходов на 6% и делил на 2. Т.е. она сразу снимала 50% во взносам на оплату труда. Но эта оплата была связана исключительно с уставной деятельностью ЖСК. На коммерческие доходы у нее никаких расходов не заявлено, в т.ч. и зарплаты. По-моему тогда никакого уменьшения в 2 раза налога быть не может. Я права?

[Александр7272]

Я права?

Нет, нет такого условия.

[Незабудка88]

тогда может быть взносы пропорционально распределяются между уставной и коммерческой деятельностью?

[Александр7272]

Взносы распределяются туда к какой деятельности они относятся. Если ваши взносы не возникают в результате коммерческой деятельности (аренда), то не надо их туда относить.

[Незабудка88]

я про то и пишу - на коммерческой деятельности нет зарплаты и нет взносов соответственно. И у меня смутное предчувствие, что тогда нельзя тогда уменьшать налог УСН на эти взносы, т.к. они не имеют отношения к коммерческой деятельности. Они по деятельности НКО.

[Александр7272]

Не волнуйтесь. Все нормально.

[Незабудка88]

я помятую о следующем: При совмещении УСН и ЕНВД взносы за работников, занятых в деятельности на ЕНВД, уменьшают единый налог на вмененный доход, взносы за работников, занятых в деятельности на УСН, - "упрощенный" налог. Здесь разве не такое же правило?

[Александр7272]

У вас только УСН, вам не нужно рассчитывать разные налоги с разной налоговой базой, поэтому не нужно ничего распределять.

[Незабудка88]

спасибо

[Katushka-Savushka]

Добрый день!
Никак не получается скачать и открыть методику ведения учета ТСЖ.
Скиньте, пожалуйста, на почту saveleva_79@inbox.ru

[Дмитрий Евпатория]

заблокировано

[Дмитрий Евпатория]

Добрый день! Подскажите пожалуйста. Есть ТСЖ на ОСН. Деятельность только некоммерческая. У ТСЖ есть смета на год. В смете по разделам отражены доходы и расходы на содержание общего имущества, коммунальные услуги (брались из расчета объема потребления за прошлый год). Разделы в свою очередь состоят из статей расходов. Подскажите пожалуйста, по поводу раздельного учета доходов и расходов. В бухучете необходимо открывать субсчета на каждую статью расходов? Или же можно откруть субсчета только к разделам, не разбивая их на субсчета по статьям? И необходимо ли корректировать каждый месяц расходы за коммунальные платежи согласно счетам от РСО?

[ТаМин]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, пришло письмо из ФНС с требованием пояснений по поводу уменьшения налога по УСН. ТСЖ на УСН (доходы-расходы 10%), в доходах отражаю проценты банка, пени, может кто сталкивался с подобной ситуацией?

[Дмитрий Евпатория]

Добрый день! Если не затруднит, можно выслать на почту методику ведения учета ТСЖ. После скачивания методики ведения учета ТСЖ, архив не отрывается, выдает ошибку.

[Над.К]

Господа, я напоминаю, что по правилам форума запрещено просить прислать документы. Если кто-то хочет кого-то попросить, пишите в личку тому кого просите! Иначе тема будет закрыта и Вы будете в этом виноваты.

[Александр7272]

В бухучете необходимо открывать субсчета на каждую статью расходов?

Все расходы вы отражаете на одном счете, а аналитику настраиваете в зависимости от ваших потребностей. Как правило все программы позволяют настроить до трех уровней аналитики
1.СиР
2.Разделы
3.Статьи

[Александр7272]

И необходимо ли корректировать каждый месяц расходы за коммунальные платежи

Нет, достаточно это делать один раз по итогам года.
Либо перейти на фактический расход.