Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[Tasty]

А проводки правильные? То есть потом проводка на эту разницу либо Дт86-Кт76, либо Дт91.1-Кт76, так?

[Александр7272]

Нет 91 не пойдет. После уплаты налога на прибыль покроете с 84

[Tasty]

Спасибо)

[Незабудка88]

Дополнения к учетной политике можно выпускать в течение года. Пропишите, куда будете списывать разницу.

[Люся63]

Здравствуйте, не подскажите как правильно заполнить форму 4-ФСС, если мы попадаем под льготу и делаем перерасчет за 2012г и 1 квартал 2013г. Мне сказали это сделать в отчете за 2 квартал 2013г

[Александр7272]

Это вам нужно с ФСС решать, у них все исправления текущим периодом. Я в таб.1 строка 4 ставил взносы с минусом, но в принципе с печатью сидел в ФСС и они правили в программе, а я подписывал и печатал.

[Люся63]

Спасибо большое, я так и предполагала

[t-kr]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, какие субконто должны быть к счету 76.09.1 «Расчеты по коммунальным платежам» (у меня 1С8.2 базовая). Я к стандартному счету 76.09 открыла субсчет 76.09.1, по умолчанию там получились субконто Контрагенты-Договоры-Документы расчетов с контрагентами. Удалила их и субконто1 сделала «Назначение целевых средств», но субсчет программа с таким субконто сохранить не дает, пишет: субконто Документы расчетов с контрагентами должно быть обязательно. (начинающий бухгалтер ЖСК)

[Александр7272]

но субсчет программа с таким субконто сохранить не дает

Правильно делает. Вам зачем в коммуналке целевые средства?
У меня субсчета по видам коммуналных услуг - тепло, вода, горячая вода, кроме коммуналки домофоны, антенна, аналитики по договорам и документам хватает.
Сначало вам нужно ответить на вопрос, что вы хотите в результате получить, а потом смотреть какой счет этой задаче соответствует.

[t-kr]

Сначало вам нужно ответить на вопрос, что вы хотите в результате получить, а потом смотреть какой счет этой задаче соответствует.

Спасибо большое, Александр. Да, что-то я сразу не подумала, взяв за основу текст с первой страницы темы, где автор пишет, что он «немного помудрил и к стандартным счетам 76.5 и 76.6 сделал субсчета, в которых открыл аналитику по субконто «Назначение целевых средств».
Т.е. мне открыть субсчета 76.09.1, 76.09.2 и т.д., в частности, субсчет 76.09.1 «Расчеты за водопотребление/водоотведение» с субконто1:Договоры-Субконто2:Документы расчетов с контрагентами. И чтобы оприходовать Акт поставщика воды («Водоканал СПб»), например, я создаю новый документ «Поступление товаров, услуг. Покупка, комиссия», заполнив закладку услуги, так? Попробовала, но пока не понимаю при выборе документов расчетов с контрагентами создавать новый документ расчетов (ручной учет)? На выходе хочу получить проводки Д 76.09.1/К 60.01 "Водоканал СПб"

---

С уважением, Татьяна.

[Александр7272]

заполнив закладку услуги, так?

Так.

Попробовала, но пока не понимаю при выборе документов расчетов с контрагентами создавать новый документ расчетов (ручной учет)?

В каком смысле ручной учет?
Вы все документы поставщиков будете вводить в ручную, через «Поступление товаров, услуг. Покупка, комиссия». Первый введете, а потом копирование, меняете только даты, суммы и номер документа поставщика.

На выходе хочу получить проводки Д 76.09.1/К 60.01 "Водоканал СПб"

После проведения «Поступление товаров, услуг. Покупка, комиссия» именно такая проводка и получится.

[t-kr]

В каком смысле ручной учет?

При заполнении закладки "Услуги" в документе "Поступление товаров, услуг. Покупка, комиссия." у меня сложности с заполнением субконто2 к сч. 76.09.1, (кнопка "Т"-выбрать документы расчетов с контрагентами). Если жму в этом новом окне "сформировать", то выходят документы списания с р/сч общим списком по другим поставщикам, и т.к. оплата у меня производилась другим, более поздним числом, то документ оплаты данному поставщику услуг не виден. Кроме кнопки "Сформировать" есть кнопка "Новый документ расчетов (ручной учет)", про неё и спрашивала... Ведь субконто2 плохо оставить незаполненным?

---

С уважением, Татьяна.

[Александр7272]

У меня к данному счету субконто2 - договора, выбираю договор ГВС или Отопление, поскольку поставщик один, а услуги разные.

[t-kr]

У меня к данному счету субконто2 - договора.

Запуталась. А субконто1 тогда что?

[Наталья7]

Добрый день!!! Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру ТСЖ. Прочитала здесь много информации, в принципе, всю суть поняла. Возникли такие вопросы, у нас ТСЖ на ОСНО, только уставная деятельность:
1. Декларацию по НДС и по налогу на прибыль сдавать нулевую??? можно ли тогда сдать Единую (упрощенную) декларацию???
2. знаю, что эта тема неоднократно поднималась, но все же, может подскажете, как все-таки оформлять вознаграждение председателю? Просто начислять и выплачивать как ЗП? или может лучше взять на работу управляющего???


Заранее благодарна!!!

[Александр7272]

Запуталась. А субконто1 тогда что?

Контрагенты.

[Александр7272]

Просто начислять и выплачивать как ЗП?

Да, но настроить страховые взносы по ставке 0%, т.е. чтобы не начислялись.

или может лучше взять на работу управляющего???

Это управленческий вопрос, у кого-то масшатб просто требует кроме председателя еще и управляющего, но если председетель постоянно действующий, то лучше ему платить вознаграждение.

[Наталья7]

Т.е. получается с вознаграждения платится только НДФЛ, а ФСС, ПФ и ФОМС не надо?

[Александр7272]

Да.

[Наталья7]

Спасибо, Александр, большое. А с отчетами не подскажете? Нулевые должны быть???

[Александр7272]

У меня УСНО.

[t-kr]

К сожалению не поняла как же заполнить субконто3 к счету 76.09.1? Или оно не заполняется в случае, если оплата произведена позже акта?
Заранее благодарю за ответ.

---

С уважением, Татьяна

[Александр7272]

У меня его вообще нет. Зачем оно вам7

[t-kr]

Спасибо большое, Александр, за Ваши ответы.

[Ж_С_К]

Здравствуйте! Помогите пожалуйста прояснить некоторые вопросы. У меня ЖСК , только уставная деятельность, УСНО15%.
1 вопрос: ЖСК на данный момент планирует заключить агентские договора с каждым жильцом, в договоре не предусматриваем сумму вознаграждения или сумма будет равняться 0 руб. В штате имеется 4 человека-председатель, бухгалтер, слесарь, дворник по трудовым договорам. Является ли з/п агентским вознаграждением? И в чем особенность такого подхода?
2 вопрос: Какую годовую бухгалтерскую отчетность необходимо сдавать по итогам 2013 года?

[Незабудка88]

Можно полюбопытствовать, зачем такие заморочки - договор с каждым жильцом? А предмет агентского договора какой?

[Ж_С_К]

Договор заключаем не с каждым жильцом, а с каждым членом ЖСК. И решено заключить не агентский договор, а договор поручения, так как он может быть безвозмездным. Но как отреагируют налоговики не знаю. А что можно заключить договор со всеми сразу?

[Ж_С_К]

1.ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. В соответствии с настоящим Договором Поручитель поручает, а Поверенный обязуется совершить от имени и за счет Поручителя юридические и иные действия, связанные с расчетом оплаты за жилищно-коммунальные услуги, в части расчетов за содержание и ремонт жилья, содержание и техническое обслуживание, теплоэнергию на отопление, водопотребление, водоотведение, электроэнергия на освещение мест общего пользования, вывоз ТБО, а именно:
 организация приема населения города для осуществления правильного начисления оплаты по каждому лицевому;
 отражение в базе данных всех изменений по лицевому счету (регистрация/ снятие с регистрационного учета граждан, наличие/отсутствие льготников, смена собственника /квартиросъемщика и т.п.);
 ведение и поддержка в актуальном состоянии базы данных по потребителям услуг;
 перерасчет начислений оплаты при изменениях по лицевому счету;
 перерасчет начислений оплаты при изменении тарифов;
 перерасчет начислений оплаты при неоказании услуг или оказании услуг ненадлежащего качества;
 прием платежей за жилищно-коммунальные услуги;
 контроль за своевременностью поступлений платежей населения с различных пунктов приема;
 ведение учета поступающих платежей за жилищно-коммунальные услуги;
 выдача Поручителю регламентированных форм отчетности;
 организация работы с гражданами, имеющими задолженность перед Поручителем по оплате за жилищно-коммунальные услуги;
 консультирование граждан по вопросам правильности начисления и оплаты жилищно-коммунальных услуг;
 иные действия связанные с расчетом, начислением и приемом платежей за жилищно-коммунальные услуги от потребителей.
1.2. Права и обязанности перед населением по всем действиям, совершенным Поверенным в соответствии с настоящим Договором, возникают непосредственно у Поручителя.

[Lisaya]

т.е договор исключительно на расчеты и оплаты. А тогда дворник зачем?

[Ж_С_К]

дворник нужен для содержания придомовой территории в чистоте