Учёт в Микрофинансовой организации

[debet64]

Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

Добрый день! Я бы хотела чтобы вы поделились со мной. Моя почта debet64@mail.ru Заранее благодарна.

[Татьяна111]

А оценочные обязательства обязательно надо формировать? у меня ни аудита, ни налоговых штрафов вроде не предвидится пока...

[VetaLina]

В нашей налоговой назвали нас такими же "ненормальными" как муниципалы и отправили сдавать через канцелярию с сопроводительным письмом. )) Стат. орган аналогично ))

[IrinaC]

В нашей налоговой назвали нас такими же "ненормальными" как муниципалы и отправили сдавать через канцелярию с сопроводительным письмом. )) Стат. орган аналогично ))

У нас налоговая, походу, зависла над вопросом. Город маленький и, по-моему, мы единственные, кто в нашей налоговой зарегистрирован с таким видом деятельности))

[IrinaC]

Сразу вопрос - вот понесли мы на бумаге в налоговую и статистику. А нести что? Всю кипу с приложениями? Или только 4 формы (баланс, офр, деньги, капитал)?

[VetaLina]

Мы сдали 4 формы. Не стали пугать еще и приложениями ))

[IrinaC]

Мы сдали 4 формы. Не стали пугать еще и приложениями ))

Спасибо)

[Татьяна111]

Подскажите в отчет ДДС платежи от операционной деятельности включаются выплаты ЗП и налогов от ЗП. У меня программа их не учитывает - не могу нигде найти надо их включать или нет И взнос учредителя по договору займа в ДДС как прочие по финансовой показывать правильно?

[AnnaL]

Добрый день. Подскажите пожалуйста по заполнению 30 пояснения к балансу - в таблицу 30.2 что нужно заносить?? В 613-П пояснения к таблице не написаны практически. У нашей организации только операционная аренда, авансовые платежи на месяц вперед. Заношу таблицу только арендные платежи планируемые на январь 2019 и январь 2018?. Смущает в названии "к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене"

[IrinaC]

Опять не слава Богу! Формирую финансовый результат и диву даюсь! Управление МФО и КПК "засовывает" все на убыток (70802), хотя по результатам расчета налога на прибыль получается прибыль в целых 10 тыс.руб...
31.12.2018 регламентная операция "Расчет налога на прибыль" (насчитали 10 тыс. прибыли и 2 тыс. налога)
09.01.2019 перенос остатков доходов и расходов на счета прошлого года (все 710хх корректно ушли на 720хх);
20.03.2019 прибыль (убыток) прошлого года.

И вот эта последняя операция все счета 720хх закрывает только на 70802. Не пойму, почему так происходит. Никто не сталкивался?

[Татьяна111]

Опять не слава Богу! Формирую финансовый результат и диву даюсь! Управление МФО и КПК "засовывает" все на убыток (70802), хотя по результатам расчета налога на прибыль получается прибыль в целых 10 тыс.руб...
31.12.2018 регламентная операция "Расчет налога на прибыль" (насчитали 10 тыс. прибыли и 2 тыс. налога)
09.01.2019 перенос остатков доходов и расходов на счета прошлого года (все 710хх корректно ушли на 720хх);
20.03.2019 прибыль (убыток) прошлого года.

И вот эта последняя операция все счета 720хх закрывает только на 70802. Не пойму, почему так происходит. Никто не сталкивался?

так может дело в резервах на отпуска к примеру - они же в уменьшение прибыли не идут - оно/она

[IrinaC]

так может дело в резервах на отпуска к примеру - они же в уменьшение прибыли не идут - оно/она

Нет, там не так.
Пример. Есть у меня процентные доходы на счете 72001. Почему они закрываются на 70802 а не на 70801? Или это правильно?

[Татьяна111]

Нет, там не так.
Пример. Есть у меня процентные доходы на счете 72001. Почему они закрываются на 70802 а не на 70801? Или это правильно?

у меня аналогично закрывается на 70802

[IrinaC]

Нормальная такая ситуация: по налоговому учету прибыль 10 тыс., по бухгалтерскому - убыток в 62 тыс. Так и сдавать?

[Татьяна111]

Нормальная такая ситуация: по налоговому учету прибыль 10 тыс., по бухгалтерскому - убыток в 62 тыс. Так и сдавать?

мне кажется вполне реальная из-за того что в НУ какие то расходы не приняты либо по сроку либо в принципе
конечно всегда хочется чтобы совпадало но чувствую прошли те времена...
у меня у самой убыток страшнейший - раньше прятала его - позже приходовала документы и равномерно включала в расходы. Сейчас меня помидорами знающие люди забросали - вот сижу показываю все как есть.

[IrinaC]

мне кажется вполне реальная из-за того что в НУ какие то расходы не приняты либо по сроку либо в принципе
конечно всегда хочется чтобы совпадало но чувствую прошли те времена...
у меня у самой убыток страшнейший - раньше прятала его - позже приходовала документы и равномерно включала в расходы. Сейчас меня помидорами знающие люди забросали - вот сижу показываю все как есть.

Налоговая со статистикой меня в принципе не волнуют. Больше интересует вопрос - как ЦБ на это посмотрит...

[licovaE]

Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

IrinaC, добрый день! Пришлите мне, пожалуйста, если есть возможность. Моя почта licovae@mail.ru.

[alex1995]

2.16.3 сборка 0.0.0.60 от 05.02.19 г.

[Татьяна111]

Подскажите в отчет ДДС платежи от операционной деятельности включаются выплаты ЗП и налогов от ЗП. У меня программа их не учитывает - не могу нигде найти надо их включать или нет И взнос учредителя по договору займа в ДДС как прочие по финансовой показывать правильно?

поделитесь кто как делал?

[alex1995]

Цитата Сообщение от IrinaC Посмотреть сообщение
Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

IrinaC, добрый день! Пришлите мне, пожалуйста, если есть возможность. Моя почта kurochkin-aa@centr-invest.com.

[alex1995]

Поделюсь опытом для тех кто хочет видеть как выглядит отчетность и заполнить текстовую часть - Заходим сайт МФО и качаем, т.к.они обязаны ее публиковать. Например: https://carmoney.ru/upload/iblock/c6...f48bfec926.pdf

[IrinaC]

поделитесь кто как делал?

Я еще денежными потоками не разбиралась, завтра буду смотреть. На память, к сожалению, не помню.

[alex1995]

Если мы говорим про отчет о денежных потоках, то
1. смотрим приложение 17 там все прописано построчно.(Приложение 17 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П)
2. По сути Подошел по простому - У нас есть ежемесячный отчет о движении Дср-в, там есть статьи ДДС, есть сумма оборотов по кассе и банку, исключаем внутренние обороты и должны получить результат - Суммы ден.ср-в на начало и конец года. Они же отражены в балансе. Могу ошибаться.

[Татьяна111]

Если мы говорим про отчет о денежных потоках, то
1. смотрим приложение 17 там все прописано построчно.(Приложение 17 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П)
2. По сути Подошел по простому - У нас есть ежемесячный отчет о движении Дср-в, там есть статьи ДДС, есть сумма оборотов по кассе и банку, исключаем внутренние обороты и должны получить результат - Суммы ден.ср-в на начало и конец года. Они же отражены в балансе. Могу ошибаться.

Спасибо что откликнулись. Да это понятно что аналог ДДС в РСБУ, но настораживает что при автозаполнении выплаты ЗП и налогов не включаются в платежи от операционной деятельности и займы учредителей тоже рассматривать как фин операцию же надо? Собрать то руками можно, но разработчики не зря же эту статью исключили из операционной деятельности? Может они и правы. Толком нигде не написано ничего (ну или я не нашла)

[vesta7578]

Я проходила курс по новому учету, и нам дали совершенно потрясающий пример в Excel "Перенос остатков, корректировка активов и обязательств и формирование вступительного баланса по состоянию на 1 января 2018 года.– метод трансформации". Много листов, много цифр, а самое главное, что эти листы связаны между собой (можно подставить свои цифры и на других листах они встанут куда надо). Там займы, ОС, РБП, ОНА-ОНО, резервы отпусков и т.д. Кому интересно, пишите в личку, поделюсь.

Поделитесь пожалуйста, заранее благодарна adsvetka@mail.ru

[IrinaC]

Уважаемые коллеги, необычный вопрос. Может ли быть ошибка в контрольных соотношениях ЦБ?
На примере: анкета выдает ошибку: стр.27 гр.12 формы 0420903 <> стр.26 гр.4 0420901. Действительно, в стр.27 (по сумме граф 4-11), капитала стоит -2, а в балансе -14.
Просчитываем руками по 613-П. По нашим учетным цифрам действительно получается -2 и -14. А по логике ЦБ эти ячейки должны быть равны. Вот и вопрос - нет ли ошибок в КС ЦБ?

[Татьяна111]

А кто как отчет в ИФНС распечатывает? Из анкеты-редактора? или красивую из программы или ексель? А то у меня программа в рублях заполняет - перебивать тоже время...

[Ирода]

Коллеги, подскажите пжл., как понять по какому принципу распределяется прочий расход по счету 71702 или 71802. Например затраты на корпоратив или поздравления относятся на 71702 прочий расход или 71802?

[IrinaC]

А кто как отчет в ИФНС распечатывает? Из анкеты-редактора? или красивую из программы или ексель? А то у меня программа в рублях заполняет - перебивать тоже время...

Мы из 1С печатаем, у нас формирует в тысячах. А в анкете уж больно некрасиво печатается.

[VetaLina]

Коллеги, должны ли МКК публиковать на своем сайте годовую отчетность?