Уважаемые коллеги.
Вопрос об отчете по МФД.
Пролонгированный заём (только увеличение срока возврата займа и %%) относится к реструктурированному?
Уважаемые licovaE, September000, спасибо большое!
Были сомнения
Добрый день!
Все зависит от порядка, установленного в организации. Главное не название документов, а их содержание, мне кажется.
У нас по пролонгации оформляется доп.соглашение+новый график. Если это реструктуризация, то заявление на реструкт.+ соглашение о реструкт.+график. Все процедуры должны быть закреплены во внутренних документах организации.
Что значит "просто отсрочка платежа"? Вы же не будете с клиентом устно договариваться, что подождете пару дней)) В любом случае это надо документально зафиксировать. Тут момент в чем: если вы ему останавливаете % и штрафы, то это однозначно реструктуризация займа. Если % продолжает начисляться по прежним условиям договора, то делайте доп.соглашение о продлении срока возврата займа. Хотя никто вам не мешает все это оформлять как реструктуризацию. У нас, например, документов больше понадобится на реструктуризацию, чем на обычную пролонгацию срока. Поэтому пролонгации оформляют чаще.
September000,
весь вопрос в том и состоит, что не хочется отсрочку платежа (клиент пропускает один платеж, но %% продолжают начисляться, подписывает доп.соглашение на увеличение ежемесячного платежа и перенос даты последнего платежа) видеть как реструктуризацию - это другие резервы и другая графа в отчете МФД. Если я правильно поняла, пролонгация=реструктуризация.
[QUOTE=elMark;55021488]
Думаю, что будет.
Да, теперь понимаю, что это реструктуризация. Спасибо!
elMark,
Да, теперь понимаю, что будет
Коллеги,
еще вот такой вопрос. Контрагент - нерезидент, оказывает услуги через представительство в России, договор в валюте (консультационные услуги). Счет выставлен в валюте, но оплатили в рублях по курсу на дату оплаты. Акт выставлен тоже в рублях, но по курсу на дату оказания услуг. Возникла курсовая разница (доход). Не могу придумать куда ее отнести. У кого-нибудь была такая ситуация. Спасибо.
Это не курсовая разница, а суммовая. Курсовые разницы возникают тогда, когда задолженность возникает и погашается в иностранной валюте. А суммовые разницы образуются, если задолженность возникает в условных единицах, а оплачивается в рублях. Что касается символа ОФР, то я бы отнесла на 54407.
Уважаемые коллеги,
понимаю, что бегу немного впереди паровоза, но тем не менее.
Надо ли будет за 2018 год бухгалтерскую (финансовую) отчетность еще и по стандартам Минфина составлять и, соответственно, направлять в налоговую?
у нас БУ=МСФО
соответственно, нет
Добрый день! Кому-нибудь в личном кабинете вчера пришло сообщение по массовой рассылке по П-550? Поделитесь, пожалуйста, как Вы его прочитали? Не могу расшифровать нормально.
Вот и у меня такая абракадабра получается ))
Коллеги, подскажите, где можно почитать что-то конкретное про резервы под обесценение активов?
Стандарт МСФО 9 или 39...смотря кто Вы
не все так просто оказалось
вот здесь посмотрите http://www.smyslovy.ru/otvety_639p.html
elMark, спасибо!!!! Анкету скачала, загрузила. Правда файл в ворде открывается тоже некрасиво. Но хотя бы можно ответить в ЦБ. ))
Я вот тоже думаю - как теперь считать эти А1, А2, А3 в расчете НМКК1, с учетом требований о включении штрафов и пени, которые не входят в стоимость займа по 488 счетам, а учитываются как прочие доходы на 60322??? как там их собирать- ума не приложу!! если договоров- несколько тысяч!!! да еще при этом отбирать А3 по условиям Указания????
Уважаемые клерки! Подскажите, пожалуйста, на каком счете ЕПС ведется учет госпошлины?
elMark, Вы получили ответ из ЦБ, что письмо зарегистрировано? У меня со вчерашнего утра висит в обработке. И еще 2 письма уже пришло из этой серии.
должен быть статус "принято в обработку", другого ничего не будет. И 2 письма тоже получили, действуем аналогично первому
Отражение расходов по оплате госпошлины: Дт 71802 (ОФР 55602) Кт 60322
Уплата госпошлины: Дт 60322 Кт 20501
Получили решение суда о возмещении вам госпошлины: Дт 60323 Кт 71701 (ОФР 52702)
Возврат госпошлины: Дт 20501 Кт 60323.
(символа ОФР - по 612-П).
При невозможности получить возмещение уплаченной госпошлины, соответствующая сумма безнадежной задолженности списывается со счета 60323 за счет сформированного резерва под обесценение. В случае недостаточности сформированного ранее резерва под обесценение необходимо сформировать недостающую величину резерва, после чего произвести списание суммы требований.
Создание резерва под обесценение: Дт 71702 (ОФР 53304) Кт 60324.
elMark, спасибо огромное!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)