×
×
Отключить рекламу
Страница 63 из 66 ПерваяПервая ... 13535960616263646566 ПоследняяПоследняя
Показано с 1,861 по 1,890 из 1971
  1. #1861
    Клерк
    Регистрация
    13.02.2018
    Сообщений
    10
    Спасибо!

  2. #1862
    Клерк
    Регистрация
    13.02.2018
    Сообщений
    10
    Цитата Сообщение от svetlanabuh Посмотреть сообщение
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в ДДС поступление денег на расчетный счет через платежные системы - это поступление от физиков или от юриков?
    Я ставлю статью ДДС соответствующую операции. Например, физик перечислил деньги в погашение займа, соответственно деньги от физика (од, %, пени и т.п.) плюс еще может быть физик-судебник, и соответственно ИП, ЮЛ

  3. #1863
    Клерк
    Регистрация
    20.12.2017
    Сообщений
    15
    zei1985, спасибо! Именно так и решили проводить.

  4. #1864
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2018
    Сообщений
    6
    Всем доброго утра/дня/вечера. Помогите, кто чем сможет. Пришел запрос из ЦБ - предоставить пояснения и кучу документов по отчету о МФД за 1 квартал 2018 года. Вкратце ситуация выглядит так:
    МКК внесена в реестр в ноябре 2017 года. Деятельности никакой нет, не выдано ни одного займа. Есть только расходы - взносы в СРО, комиссии банка, прохождение целевого инструктажа.
    Поступление денег выглядит так: приход денег в кассу, как беспроцентный займ от учредителя, впоследствии директор берет эти деньги, несет в банк и вносит на р/с. Потом с р/с уже идет оплата поставщикам или списание комиссии банка.

    Проблема в том, что сейчас нет бухгалтера. Предыдущий бухгалтер уволилась за день до получения запроса, а учет в нарушение всех правил вела по-старому (типа, дт 51, кт 50).

    Теперь сидим с директором и пытаемся разнести по-новому (программа 1С: Бухгалтерия некредитной финансовой организации).
    С займом от учредителя вроде бы разобрались: Дт 20202 Кт 42316.
    Поступление на р/с тоже не сложно: Дт 20501 Кт 20202

    А дальше затык.
    Как отразить комиссию банка? Какой счет по Дт? Раньше был 60.02 (по крайней мере, бухгалтер отражала именно так) 60311? Как его потом закрыть?
    То же самое со взносами в СРО. Какой счет по ДТ? Был 76.09.

    Буду очень благодарна за любой совет.
    Заранее спасибо.

  5. #1865
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Добрый день.
    Комиссия банка, точно не 60.02 (60311)
    По 612-П комиссия банка еще имеет несколько ОФР (53101,53102,53103,53106)
    В любом случае если от них абстрагироваться, то комиссия 71702-20501

    Ну и отчету МФД фиолетово какими счетами Вы оперируете.....РСБУ или ЕПС
    Надо понимать что у Вас в запросе конкретно хотят увидеть

  6. #1866
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2018
    Сообщений
    6
    Цитата Сообщение от nasy Посмотреть сообщение
    Добрый день.
    Комиссия банка, точно не 60.02 (60311)
    По 612-П комиссия банка еще имеет несколько ОФР (53101,53102,53103,53106)
    В любом случае если от них абстрагироваться, то комиссия 71702-20501

    Ну и отчету МФД фиолетово какими счетами Вы оперируете.....РСБУ или ЕПС
    Надо понимать что у Вас в запросе конкретно хотят увидеть
    Спасибо вам.

    В запросе очень много что хотят увидеть. Особенно пояснения:
    1. Почему нормативы ликвидности меньше допустимых;
    2. Реестры и копии договоров привлеченных средств;
    3. Расшифровку всех показателей;
    4. ОСВ за квартал по счетам бухгалтерского учета, отражающим операции по привлечению денежных средств.

  7. #1867
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    ...
    Последний раз редактировалось nasy; 20.07.2018 в 07:16. Причина: 123456

  8. #1868
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от IrinaC Посмотреть сообщение
    1. Почему нормативы ликвидности меньше допустимых;
    тут надо Вашими цифрами оперировать и понимать что Вы там насчитали

    Цитата Сообщение от IrinaC Посмотреть сообщение
    Реестры и копии договоров привлеченных средств;
    ну и предоставьте

    Цитата Сообщение от IrinaC Посмотреть сообщение
    Расшифровку всех показателей;
    это про нормативы в 3 разделе?....они собираются по промежуточному балансу

    Цитата Сообщение от IrinaC Посмотреть сообщение
    ОСВ за квартал по счетам бухгалтерского учета, отражающим операции по привлечению денежных средств.
    ну и предоставьте по счету 42316

  9. #1869
    Клерк
    Регистрация
    19.07.2018
    Сообщений
    6
    Спасибо. Сейчас все в кучу собираем, скорее всего, придется подавать уточненку, потому что нормативы стоят по нулям...

  10. #1870
    Клерк
    Регистрация
    27.02.2018
    Сообщений
    10
    Добрый день, подскажите пожалуйста, у меня два вида займов
    1 основной долг погашается в конце срока договора
    2 основной долг погашается равными частями по графику
    Вопрос как для резервов резервов посчитать просрочку.
    Я считаю по первым просрочку с момента даты окончания договора, а по вторым с момента первой просрочки по графику

  11. #1871
    Клерк
    Регистрация
    01.11.2017
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    30
    Irina 030372, все верно. Причем, РВПЗ начисляете на всю сумму осн.долга и %, а не на сумму платежа по графику.

  12. #1872
    Клерк
    Регистрация
    24.11.2017
    Сообщений
    30
    Добрый день! подскажите, пожалуйста, кто что сможет по двум вопросам:
    1. Составила отчет о деятельности и посчитала нормативы по старым показателям. Думала, что раз форму отчетности не поменяли, то так и надо сдавать. Что за это может быть и надо ли корректировать?
    2. Разбираюсь с дисконтированием по методу ЭСП. В учетной политике (проект прислан СРО) прописано, что по займам сроком менее года можно не применять метод ЭСП (работаем по 612-П). У нас есть всего 7 займов, которые больше года и по которым ставка существенно отличается от рыночной (15%). Могу ли я в учетной политике дописать, что допустим если сумма таких займов менее 1% от суммы всех займов, то их тоже можно не дисконтировать и признать по цене сделки?

  13. #1873
    Клерк
    Регистрация
    16.03.2015
    Сообщений
    47
    Цитата Сообщение от EvgeniA87 Посмотреть сообщение
    Добрый день! подскажите, пожалуйста, кто что сможет по двум вопросам:
    1. Составила отчет о деятельности и посчитала нормативы по старым показателям. Думала, что раз форму отчетности не поменяли, то так и надо сдавать. Что за это может быть и надо ли корректировать?
    2. Разбираюсь с дисконтированием по методу ЭСП. В учетной политике (проект прислан СРО) прописано, что по займам сроком менее года можно не применять метод ЭСП (работаем по 612-П). У нас есть всего 7 займов, которые больше года и по которым ставка существенно отличается от рыночной (15%). Могу ли я в учетной политике дописать, что допустим если сумма таких займов менее 1% от суммы всех займов, то их тоже можно не дисконтировать и признать по цене сделки?
    Добрый день! По первому вопросу : думаю лучше пересчитать нормативы и сдать корректировку. Нам приходил запрос от ЦБ РФ и по тем данным, которые они запрашивали можно легко посчитать нормативы.
    А по второму вопросу: я не встречала возможность такого варианта. Мы с такими займами не работаем, может кто-то другой сможет подсказать.

  14. #1874
    Клерк
    Регистрация
    30.01.2007
    Сообщений
    139
    Цитата Сообщение от EvgeniA87 Посмотреть сообщение
    Добрый день! подскажите, пожалуйста, кто что сможет по двум вопросам:
    1. Составила отчет о деятельности и посчитала нормативы по старым показателям. Думала, что раз форму отчетности не поменяли, то так и надо сдавать. Что за это может быть и надо ли корректировать?
    2. Разбираюсь с дисконтированием по методу ЭСП. В учетной политике (проект прислан СРО) прописано, что по займам сроком менее года можно не применять метод ЭСП (работаем по 612-П). У нас есть всего 7 займов, которые больше года и по которым ставка существенно отличается от рыночной (15%). Могу ли я в учетной политике дописать, что допустим если сумма таких займов менее 1% от суммы всех займов, то их тоже можно не дисконтировать и признать по цене сделки?
    Добрый день! По второму вопросу - Положение №612-П применяет прницип существенности не к объемам операций, а к каждой конкретной операции.
    4.6. Необходимость применения метода ЭСП определяется отдельной некредитной финансовой организацией:
    к договорам займа и договорам банковского вклада, срок действия которых менее одного года при первоначальном признании, включая займы и банковские вклады, дата погашения которых приходится на другой отчетный год;
    к договорам займа и договорам банковского вклада, срок действия которых более одного года, если разница между амортизированной стоимостью, рассчитанной с использованием метода ЭСП, и амортизированной стоимостью, рассчитанной с использованием линейного метода признания процентного дохода, не является существенной; В МСФО рекомендуемая величина существенности - 10%.

    С ув.Раиса Ф.

  15. #1875
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от Raikin Посмотреть сообщение
    С ув.Раиса Ф.
    Доброе утро.
    Может и мне подскажете такой момент.
    Если какие пояснения ЦБ на предмет уменьшения начисленных процентов по решению суда?

    Каким образом там ведут себя счета 48802 и 48809......если можно то вот прям по хронологии действий.

    Август 2017 на момент подачи в суд сумма долга по %% составляет 10000
    Сентябрь 2017 Решение суда, удовлетворить долг в размере 7000

    вопрос - каким образом происходит корректировка?

    Январь 2018 начинается поступление ДС от должника

    Очень хочу услышать Ваше мнение

  16. #1876
    Клерк
    Регистрация
    20.12.2017
    Сообщений
    15
    Добрый день. Подскажите пожалуйста как вы начисляете резерв на отпуска сотрудникам?. Мы работаем по 612-П, в учетной политике от СРО прописано: Определяется сколько дней отпуска из его общей продолжительности, пропорционально приходится на отработанное время(т.е. если сотрудник отработан полностью, то 2,33 дня), определяется среднемесячная заработная плата работника. Резерв рассчитываем как: среднемесячная заработная плата / кол-во календарных дней месяца / кол-во дней неиспользованного отпуска.
    Сейчас переходим на ЗУП 3.1 и столкнулись с проблемой что программа так не считает, в ней нужно прописывать % отчисления резерва от ФОТ.И вызывает вопрос сама формула расчета - разве мы не должны умножать на полученное кол-во дней неиспользованного отпуска?

  17. #1877
    Клерк
    Регистрация
    30.01.2007
    Сообщений
    139
    Цитата Сообщение от AnnaL Посмотреть сообщение
    Добрый день. Подскажите пожалуйста как вы начисляете резерв на отпуска сотрудникам?. Мы работаем по 612-П, в учетной политике от СРО прописано: Определяется сколько дней отпуска из его общей продолжительности, пропорционально приходится на отработанное время(т.е. если сотрудник отработан полностью, то 2,33 дня), определяется среднемесячная заработная плата работника. Резерв рассчитываем как: среднемесячная заработная плата / кол-во календарных дней месяца / кол-во дней неиспользованного отпуска.
    Сейчас переходим на ЗУП 3.1 и столкнулись с проблемой что программа так не считает, в ней нужно прописывать % отчисления резерва от ФОТ.И вызывает вопрос сама формула расчета - разве мы не должны умножать на полученное кол-во дней неиспользованного отпуска?
    Добрый день!
    Порядок признания обязательств по оплате ежегодного оплачиваемого отпуска, порядок признания их изменений в течение отчетного периода, а также порядок их оценки некредитная финансовая организация при необходимости определяет самостоятельно в стандартах экономического субъекта или иных внутренних документах в соответствии с требованиями настоящего Положения - это Положение № 489-П. В Положении № 612-П вообще нет фразы о порядке признания. Следовательно, в любом случае определяете в Учетной политике.
    В Налоговом кодексе ст.324.1 = Налогоплательщик, принявший решение о равномерном учете для целей налогообложения предстоящих расходов на оплату отпусков работников, обязан отразить в учетной политике для целей налогообложения принятый им способ резервирования, определить предельную сумму отчислений и ежемесячный процент отчислений в указанный резерв.

    Выходит что в ЗУПе определен порядок как по Налоговому кодексу.

    Поэтому Вам тогда лучше сделать единый подход.

    С ув.Раиса Ф.Тарина

  18. #1878
    Клерк
    Регистрация
    30.01.2007
    Сообщений
    139
    Цитата Сообщение от nasy Посмотреть сообщение
    Доброе утро.
    Может и мне подскажете такой момент.
    Если какие пояснения ЦБ на предмет уменьшения начисленных процентов по решению суда?

    Каким образом там ведут себя счета 48802 и 48809......если можно то вот прям по хронологии действий.

    Август 2017 на момент подачи в суд сумма долга по %% составляет 10000
    Сентябрь 2017 Решение суда, удовлетворить долг в размере 7000

    вопрос - каким образом происходит корректировка?

    Январь 2018 начинается поступление ДС от должника

    Очень хочу услышать Ваше мнение
    Добрый день!
    Я бы сделала следующим образом.
    Начислены проценты
    Дт 48802
    Кт 71001 - на сумму 10 000 рублей

    Начислен РВПЗ
    Дт 71202
    Кт 48810

    На дату решения суда
    Дт 71001
    Кт 48802 = на сумму 3000 рублей

    Дт 48810
    Кт 71202 = на сумм 3000 рублей

    Поступление средств от должника
    Дт 20501
    Кт 48809

    Дт 48809
    Кт 48802 - на сумму поступления

    С ув.Раиса Ф.Тарина

  19. #1879
    Клерк
    Регистрация
    20.12.2017
    Сообщений
    15
    Цитата Сообщение от Raikin Посмотреть сообщение
    Добрый день!
    Выходит что в ЗУПе определен порядок как по Налоговому кодексу.
    Поэтому Вам тогда лучше сделать единый подход.
    С ув.Раиса Ф.Тарина
    Добрый день. Спасибо!!

  20. #1880
    Клерк
    Регистрация
    05.12.2017
    Сообщений
    46
    Всем добрый день! В свете последних изменений в законодательстве по ККТ возникают вопросы для микрофинансов. Должны ли мы применять кассу или БСО? Если это обсуждается в другой ветке, прошу дать ссылку.

  21. #1881
    Клерк
    Регистрация
    05.12.2017
    Сообщений
    46
    В смысле кассовый аппарат )

  22. #1882
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Raikin,
    Добрый день.
    Т.е. правильно понимаю Вас, что до момента поступления ДС у меня по Кт счета 48809 висит сумма 3000?
    А по Дт 48802 сумма 10000?

    т.е. сделка одна и у нее по одному счету долг по начисленным процентам, а по другому счету долг по корректировке?


    Цитата Сообщение от Raikin Посмотреть сообщение
    На дату решения суда
    Дт 71001
    Кт 48802 = на сумму 3000 рублей
    Почему счет по Кт 48802.....наверно 48809 (принятые проценты корректируются?)
    И почему Дт 71002....разве не 71502 (ОФР 41401)

    Спасибо за диалог

  23. #1883
    Клерк
    Регистрация
    30.01.2007
    Сообщений
    139
    Цитата Сообщение от nasy Посмотреть сообщение
    Raikin,
    Добрый день.
    Т.е. правильно понимаю Вас, что до момента поступления ДС у меня по Кт счета 48809 висит сумма 3000?
    А по Дт 48802 сумма 10000?

    т.е. сделка одна и у нее по одному счету долг по начисленным процентам, а по другому счету долг по корректировке?



    Почему счет по Кт 48802.....наверно 48809 (принятые проценты корректируются?)
    И почему Дт 71002....разве не 71502 (ОФР 41401)

    Спасибо за диалог
    Добрый день!

    Извините, но я не поняла о чем Вы меня спрашиваете.

    Попробуйте все проводки с цифрами сделать старым методом "самолетики" и посмотрите что и когда спишется.

    С ув.Раиса Ф.

  24. #1884
    Клерк
    Регистрация
    07.04.2008
    Сообщений
    155
    Посмотрите пожалуйста что я написал и исправьте.
    какие проводки делать при
    1. подаче иска в суд
    изменение признака судопроизводства по основному долгу дт 48801.810.00.2 кт 48801.810.00.1 - на сумму основного долга?
    нужно ли делать изменение признака судопроизводства по процентам и вообще есть ли он там?
    2.Получение решения суда, требования удовлетворены полностью
    Д 60323 – К 71701 Символ ОФР 52802 - судебные издержки в том числе госпошлина
    Д 60323 – К 71701 Символ ОФР 52402 - штрафы по договору займа

  25. #1885
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от Raikin Посмотреть сообщение
    Попробуйте все проводки с цифрами сделать старым методом "самолетики" и посмотрите что и когда спишется.
    да с самолетами мне вообще все предельно ясно/понятно

    91.02-76.03 сумма 3000 (СП уменьшает начисленные ранее %%)

    я в данной ситуации не рассматриваю ситуацию с резервами....это следующая ступень.....я пытаюсь проводку по корректировке начисленных ранее %%

    по ЕПС проводка

    71502-48809 сумма 3000
    48809-48802 сумма 3000 (закрытие парных счетов)

    второй вариант

    71502-48802 сумма 3000

    спасибо

  26. #1886
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от slnes Посмотреть сообщение
    Д 60323 – К 71701 Символ ОФР 52802 - судебные издержки в том числе госпошлина
    нет такого ОФР


    Цитата Сообщение от slnes Посмотреть сообщение
    Д 60323 – К 71701 Символ ОФР 52402 - штрафы по договору займа
    тут согласна


    Цитата Сообщение от slnes Посмотреть сообщение
    изменение признака судопроизводства по основному долгу дт 48801.810.00.2 кт 48801.810.00.1 - на сумму основного долга?
    нужно ли делать изменение признака судопроизводства по процентам и вообще есть ли он там?
    тут, мое мнение, у вас лишние телодвижения

  27. #1887
    Клерк Аватар для September000
    Регистрация
    30.03.2018
    Сообщений
    22
    Цитата Сообщение от slnes Посмотреть сообщение
    Посмотрите пожалуйста что я написал и исправьте.
    какие проводки делать при
    1. подаче иска в суд
    изменение признака судопроизводства по основному долгу дт 48801.810.00.2 кт 48801.810.00.1 - на сумму основного долга?
    нужно ли делать изменение признака судопроизводства по процентам и вообще есть ли он там?
    2.Получение решения суда, требования удовлетворены полностью
    Д 60323 – К 71701 Символ ОФР 52802 - судебные издержки в том числе госпошлина
    Д 60323 – К 71701 Символ ОФР 52402 - штрафы по договору займа
    Добрый день!
    п.1 мы такое не практикуем, договор уходит в суд - никаких проводок не делаем
    п.2 тоже не знаю такого символа ОФР 52802. Вы по 612-П работаете? У нас гос.пошлина признается по символу 54407. Со штрафом согласна.


    А у меня вопрос: кто-нибудь оплачивал штрафы по налогам в этом году? У меня несвоевременное перечисление НДФЛ, есть решение налоговой о штрафе. Не знаю как его признать, по какому символу ОФР и на какой счет? Интересует именно БУ. По НУ знаю, что штраф не признается расходом в целях налога на прибыль.

  28. #1888
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от September000 Посмотреть сообщение
    У нас гос.пошлина признается по символу 54407.
    и тут не соглашусь...по госпошлине ОФР 55602

  29. #1889
    Клерк Аватар для September000
    Регистрация
    30.03.2018
    Сообщений
    22
    Цитата Сообщение от nasy Посмотреть сообщение
    и тут не соглашусь...по госпошлине ОФР 55602
    это символ расхода, а речь шла о признании дохода.))

  30. #1890
    Клерк
    Регистрация
    09.12.2016
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от September000 Посмотреть сообщение
    это символ расхода, а речь шла о признании дохода.))
    сорян)))))
    ОФР по госпошлине 52702

Страница 63 из 66 ПерваяПервая ... 13535960616263646566 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 3 (пользователей: 1 , гостей: 2)

  1. elMark

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •