Здравствуйте!
Помогите пожалуйста, совсем запуталась.
С 01 января 2012 года мы переходим на УСН (Доходы минус расходы).
Но как назло в декабре заключается контракт на экспорт в Китай.
Аванс 30% мы получим в декабре 2011 года, оплатим товар 100% тоже в декабре 2011 года.
Получим его уже в январе 2012 года, а отгрузка на экспорт будет в феврале 2012 года и остаток долга нам оплатят в апреле 2012 года.
В этой связи вопросы:
1. Если у нас оплата будет в декабре 2011 года я же не смогу включить эти расходы при расчете налога на УСН ?
2. Налогооблагаемой базы для НДС и прибыли в 2011 году при ОСН у меня не будет?
3. Этот аванс, полученный в декабре 2011 года у меня просто зависает, или я его должна буду включить уже в базу для УСН в 2012 году?
4. Или вся эта сделка будет как ОСН?
Говорят, что оплату за товар в январе 2012 года произвести нельзя, у Завода-производителя свой график и сроки пставки.
Помогите пожалуйста!