вопрос по проводкам

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 15:49

можно ли создать субсчет к 68 счету , для выплаты дивидендов ,неудобно когда ндфл и сотрудников и усредителей на одном субсчете.

**Анжелика Ник** · 08.11.2011, 15:50

субсчета в счетам вы правы заводить какие хотите согласно вашей учетной политике. только будьте готовы. что не все программы правильно воспринимают "ручные" субсчета для автоматического заполнения регламентированной отчетности

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 15:54

спрасибо, хотелось бы услышать еще мнение тех кто выплачивает дивиденды, создавали ли они новые субсчета для ндфл с див.?

**Andyko** · 08.11.2011, 16:11

чем неудобно?

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 16:17

переплаты, например, не видно по какому кбк висят..

**Над.К** · 08.11.2011, 16:19

МиссисХХХ, переплат по НДФЛ вообще не должно быть

Сообщение от МиссисХХХ

создавали ли они новые субсчета для ндфл с див.?

А зачем Вам эти мнения? Что Вы с ними делать будете?

Главную проблему с программой Вам уже озвучили. И это единственная проблема, собственно

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 16:24

а у меня есть переплаты по ндфл(((

**echinaceabel** · 08.11.2011, 16:33

Сообщение от МиссисХХХ

спрасибо, хотелось бы услышать еще мнение тех кто выплачивает дивиденды, создавали ли они новые субсчета для ндфл с див.?

У меня есть, и?

**Генук** · 08.11.2011, 16:40

МиссисХХХ, если речь про 1С - то я давно советую пользоваться субконто, которое привязано к 68 - "Виды платежей в бюджет"...

например,
68.1<налог> - обычные 13%
68.1<налог доначисл сам.> - 30%
68.1<налог доначисл акт.> - 9%

и прекрасно всё видно в ОСВ по 68.1

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 16:43

что есть? отдельные субсчета? при формировании 1,2 ндфл они заносятся в справки в 7ке ?

**Над.К** · 08.11.2011, 16:47

Откуда переплаты?

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 16:49

ну по дивидендам например , планировалась выплпта дивидендов, налог оплатили а дивиденды отложили..

**Генук** · 08.11.2011, 16:50

ну или для гурманов - создайте в конфигураторе новое Перечисление "КБК" и пихните его вторым субконто на 68.1

но достаточно и первого субконто... всё равно никто им не пользуется, кроме как для штрафов и пеней...

**МиссисХХХ** · 08.11.2011, 16:54

спасибо

**Генук** · 08.11.2011, 16:57

а типовой ПС никогда не меняйте... понадобится когда-нибудь перебрасывать инфу с этой проги - заплатите программисту минимум 200$ за написание обработки под свою прихоть...

**Helga558** · 09.11.2011, 12:12

Знаете, по моему проблема на ровном месте. Переплата конечно может быть по НДФЛ, но не бывает так, что переплата по НДФЛ по дивед. имеется, а по НДФЛ зарпл. недоплата, или по аренде авто допустим всё чики мони. Для налоргов ЭТо просто НДФЛ.
Вы ж не пишите в платежках-НДФЛ с дивед, или НДФЛ с зарплаты. А и напишите- налоргам все равно. Смотрит выплаченные ден.средства на опред. срок, и уплаченный к этому же сроку НДФЛ. Уплата НДФЛ в отличии от других налогов сроков уплаты не имеет. Выплачивается по мере выплаты из кассы довольствия. Будь то зарплата или дивиденты.....А для удобства просто начислять этот НДФЛ нужно на разные сета. На пример 76. К нему же какие угодно субконто для аналитики.

**echinaceabel** · 09.11.2011, 12:26

Сообщение от Helga558

Вы ж не пишите в платежках-НДФЛ с дивед, или НДФЛ с зарплаты. А и напишите- налоргам все равно.

КБК и ставки разные. При предоставлении сведений о доходах ФНС производит начисления в лицевые счета по каждому КБК, где оплата уже есть.

**ZZZhanna** · 09.11.2011, 12:34

Про наличие переплат по НДФЛ - по НК уплачивать НДФЛ из средств налогового агента запрещено, а переплата - это уплата как раз за счет средств налогового агента. Так что может быть чревато...

**echinaceabel** · 09.11.2011, 12:40

Сообщение от ZZZhanna

а переплата - это уплата как раз за счет средств налогового агента

А может быть и излишнеудержанным - очнулись, пересчитали.

**Helga558** · 10.11.2011, 03:41

Сообщение от echinaceabel

КБК и ставки разные. При предоставлении сведений о доходах ФНС производит начисления в лицевые счета по каждому КБК, где оплата уже есть.

Ну и что ? Разве это что то меняет? Зачем субсчета к 68,1? Это уже субсчет.
Опять же привязан (двойная запись имею в виду) к конкретному начислению.

**Helga558** · 10.11.2011, 03:45

Сообщение от ZZZhanna

Про наличие переплат по НДФЛ - по НК уплачивать НДФЛ из средств налогового агента запрещено, а переплата - это уплата как раз за счет средств налогового агента. Так что может быть чревато...

Чем чревато? Ну случилась переплата, в след.раз откорректируется.
Какое за это наказание? Это чисто теоритически переплат по налогам не должно быть, а на практике бывает.

**ZZZhanna** · 10.11.2011, 07:49

Наказание - невозможность зачесть переплату в счет последующего перечисления, и, как следствие - необходимость повторной уплаты. Вот, почитайте -

Письмо ФНС России от 04.07.2011 г. № ЕД-4-3/10764

**Helga558** · 10.11.2011, 08:12

Сообщение от ZZZhanna

Наказание - невозможность зачесть переплату в счет последующего перечисления, и, как следствие - необходимость повторной уплаты. Вот, почитайте -

Письмо ФНС России от 04.07.2011 г. № ЕД-4-3/10764

Приму к сведению.Спасибо. Но при проверках почему то такого не случалось. Были пени если перечисления в бюджет по сроку позже чем выплата, это да. Может это что то совсем новое?

**Helga558** · 10.11.2011, 08:22

Значит у кого переплаты, тому просто надо их возращать. Понятно.

**Генук** · 10.11.2011, 08:27

Helga558, и что же Вам понятно? Как же Вы вернёте эту, якобы, "переплату"?

напомню, что по расчётам с бюджетом у налоговиков отражены лишь оплаты, т.к. сведения по 2-НДФЛ поступят в лучшем случае в 1-ом квартале следующего года... без камералки никто не зафиксирует "переплату", а камералить незакрытый налоговый период невозможно... а незафиксированную переплату НИКТО не вернёт... может её и нет, ведь есть только слова о "переплате" какой-то фирмы...

повторяю вопрос:
Как же Вы вернёте эту, якобы, "переплату"?

**Helga558** · 10.11.2011, 08:46

Сообщение от Генук

Helga558, и что же Вам понятно? Как же Вы вернёте эту, якобы, "переплату"?

напомню, что по расчётам с бюджетом у налоговиков отражены лишь оплаты, т.к. сведения по 2-НДФЛ поступят в лучшем случае в 1-ом квартале следующего года... без камералки никто не зафиксирует "переплату", а камералить незакрытый налоговый период невозможно... а незафиксированную переплату НИКТО не вернёт... может её и нет, ведь есть только слова о "переплате" какой-то фирмы...

повторяю вопрос:
Как же Вы вернёте эту, якобы, "переплату"?

Генук.Понятно мне не техника возвращения переплаты, а письмо вышеуказанное. Господи, да почему Вы думаете что я всего этого эмоциально Вами написанного не знаю???????????????

Вообще какая связь? Ествен. переплаты бывают только зафиксиров. потому что прокамералены. Ествен. после периода. И что?
Что меняется в смысле фразы "переплату надо возвращать".

**Helga558** · 10.11.2011, 08:50

А про "как возвращать" и зачем и почему спросите у ZZZhanna. Мне все равно. У меня переплат нет , а может и есть капля, ниче страшного.
А так не по адресу Ваш гнев, это вот сюда:

Сообщение от ZZZhanna
Наказание - невозможность зачесть переплату в счет последующего перечисления, и, как следствие - необходимость повторной уплаты. Вот, почитайте -

Письмо ФНС России от 04.07.2011 г. № ЕД-4-3/10764

**Andyko** · 10.11.2011, 08:56

Сообщение от Генук

незафиксированную переплату НИКТО не вернёт

Генук, а почему?

**Ulyanka** · 10.11.2011, 09:13

Подскажите, ООО на общем режиме. Директор решил приобрести 2 диплома у инвестиционного консалтингового центра: за управленческий профессионализм себе и диплом о внесении предприятия в реестр поставщиков. ЗАО (Центр) выставило счет на 30000 руб. без НДС. Как это отразить в бу? На 26 счет? И при расчете налога на прибыль эти затраты можно включить в состав расходов?

**Генук** · 10.11.2011, 09:20

Andyko, потому что для фиксации переплаты необходима камералка и акт сверки... как Вы себе представляете промежуточную сдачу сведений за часть года и их проверку?

Helga558, я только хотел показать тупик, в который заводит логика писем Минфина и ФНС...

напомню, что развилка произошла на термине "собственные средства"... лично я считаю, что Разгулин опять передёрнул... любые деньги на р/с - это собственные средства предприятия, поэтому применять данный термин влоб в рассматриваемой статье НК РФ нельзя...

Тема: вопрос по проводкам

Опции темы

Поиск по теме