Экспедирование груза в Казахстан

[usovet]

не понимаю никак
2 квартал
реализация по 18% 150,по 0% - 0 (не получен ещё документ о фактическом получении груза КАЗАХСКИМ грузополучателем. Акт выполненных работ с ЗАКАЗЧИКОМ не подписываем,т.е. можно в договоре это прописать, что акт подписывается ПОСЛЕ получения транспортной накладной с отметкой о получении???)
к вычету берем всю сумму НДС
3 квартал по 18% 150, по 0% 100 (получили ТН, подписали акт)
к вычету все равно весь НДС?? и с общехозяйственных (аренда, покупка оргтехники)весь???

[Тоня]

Делите только НДС по ОХЗ, т.е. относящийся ко всей деятельности организации. Кусок, относящийся к 18% реализации, в 3 раздел по общим правилам, кусок остается на 19 счете и заявляется в периоде подтверждения вами 0 ставки в 4 раздел. Если вы в 3 кв. соберете документы и заявите выручку в 100 в 4 раздел, то у вас весь налог пойдет к вычету, только "разойдется" по разным разделам.

[usovet]

Спасибо!ВРАЗУМИЛИ

[usovet]

Разъясните ещё раз, пожалуйста. Все наши услуги (перевозки в Казахстан) были оказаны во 2 квартале (май, июнь). На тот момент мы всё ещё сомневающиеся обложили их НДС 18%, сдали обычную декларацию. Теперь одумались Нам нужно подать уточненку за 2 квартал (убрать из облагаемых оборотов эту реализацию) и можно в этой же (уточненной) декларации отразить обороты по ставке 0% в разделе 4. (документы, подтверждающие примерение ставки 0% уже все собраны)?

[usovet]

Доброго времени суток!Еще раз обращаюсь за помощью!Разъясните ещё раз, пожалуйста. Все наши услуги (перевозки в Казахстан) были оказаны во 2 квартале (май, июнь). На тот момент мы всё ещё сомневающиеся обложили их НДС 18%, сдали обычную декларацию. Теперь одумались Нам нужно подать уточненку за 2 квартал (убрать из облагаемых оборотов эту реализацию) и можно в этой же (уточненной) декларации отразить обороты по ставке 0% в разделе 4. (документы, подтверждающие примерение ставки 0% уже все собраны)?

[Тоня]

Можно.

[usovet]

СПАСИБО за ответ!Тогда не будем торопиться, 3 сдадим, за 2-ой потом примемся и сразу же с этой уточненкой необходимо все подтверждающие в налоговую нести?

[usovet]

Подниму темку
теперь озадачилась налогом на прибыль. перевозчик- КАЗАХский (ТОО). Везет из РФ в Казахстан. ставка НДС- 0%. А налог на прибыль как? Мы- налоговый агент? на всю сумму или только на ту, которая по территории РФ. И если сумма по акту 75000, то мы перечисляем за вычетом налога на прибыль( 75000-75000*20/100)? или перечисляем всё, а потом исчисляем по ставке 20% и в бюджет?

[usovet]

И нужно ли нам заполнять Налоговый расчет (информацию) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов, если мы- не налоговый агент. нужно ли подтверждение о резидентстве казаха?

[Тоня]

Мы- налоговый агент?

Договор перевозки? Являетесь. Смотрите Соглашение об избежании двойного налогообложения с РК и просите у перевозчика документ, подтверждающий постоянное местонахождение в РК.

[usovet]

Соберу . Мы- налоговый агент. По Соглашению с РК (п.8 Международные перевозки) 1. Прибыль, полученная резидентом договаривающегося государства от эксплуатации морских, речных, воздушных судов, железнодорожного или автомобильного транспорта в международной перевозке, облагается налогом только в этом государстве. Т.е. мы запрашиваем у перевозчика документ, подтверждающий резидентство (постоянное местонахождение в РК) и если он его представляет, то налог не удерживаем. Налоговый расчет (информацию) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов, заполнять?

[Тоня]

Заполнять (я года 4 перманентно забывала, даже не посмотрели при выездной)

[usovet]

Налог не удерживаем? правильно поняла?

[Тоня]

При соблюдении процитированного вами в посте 41 не удерживаем.

[usovet]

спасиБо! В очередной раз очень оперативно!

[usovet]

А каким документом подтвердить 0% (на чем просить отметку Казахского получателя?) Мои менеджеры говорят, что есть ТОЛЬКО CMR, но там нет упоминания про нас , как про перевозчика. У нас есть заявка с грузоотправителем, договор и всё! Ну и документы от фактического исполнителя перевозки.А для своей 0% на чем поставить отметк????

[Тоня]

(на чем просить отметку Казахского получателя?)

На CMR.

но там нет упоминания про нас , как про перевозчика.

Если вы не перевозчик, то с чего вас там упоминать? Вы упомянуты в договоре/заявке/счете/акте etc.

[usovet]

СПАСИБО!!!!Там (в CMR) есть реквизиты машины, которая фактически везла. И эта машина в заявке у нас значится!

[KocmosMars]

Объясните мне еще разок пожалуйста. Во 2 кв. 2013г. была перевозка из Белорусии в РФ. Документов пока нет. В декларации по НДС за 2 кв 2013г. я эту перевозку не отражаю? При этом исходя из ее доли в общей выручке, оставляю на 19 счете НДС по ОХР? В 3 м квартале если поступают документы включаю эту сумму в раздел 4 декларации за 3 кв 2013г., а сальдо по 19 счету принимаю к вычету разделе 3? Налог на прибыль уплачиваю полностью со своего вознаграждения во 2 квартале 2013г.? Правильно?
Или я что то упустил?

[Ерошка]

Здравствуйте клерки.
Первый раз оформляем 0% НДС и в связи с этим вопросы.
Мы экспедитор, заказчику нужно перевезти груз РФ - Казахстан. Нашли машину. Выставили документы с 0% НДС, собрали документы подтверждения. Это всё понятно. А вопрос собственно вот какой. Как подавать подтверждающие документы? Вместе с декларацией по НДС? Так мне кажется они их и не смотрят. Просто ставят печать и кладут к себе в стопку. Или лучше подать отдельным письмом через канцелярию? Тогда в какой отдел? В общем интересует практическая сторона предоставления подтверждающих документов.

[Тоня]

Так практическая сторона определяется по месту. НК говорит о подаче документов "одновременно с налоговой декларацией", а в чьи руки там не сказано. Кто-то сдается через ТКС и документы через общую канцелярию, кто-то всё в канцелярию, кто-то сразу в камеральщикам и т.д. Вы в свою инспекцию позвоните.

Так мне кажется они их и не смотрят. Просто ставят печать и кладут к себе в стопку

А вы хотите, чтобы при вас в момент сдачи каждый лист/штамп/дату разглядывали?

[Ерошка]

Вы в свою инспекцию позвоните.

Спасибо. Тогда буду звонить.

А вы хотите, чтобы при вас в момент сдачи каждый лист/штамп/дату разглядывали?

Нет, я просто хочу чтобы они их не потеряли

[Muff]

Нужен совет! Осуществляем поставку в Казахстан из России двумя транспортными компаниями: 1-ая: Россия - Усть-Каменогорск, 2-ая принимает груз от 1-ой и развозит по складам нашего клиента в другие города Казахстана. Мы оформили транспортные накладные для 1-ой и в качестве грузополучателя указали 2-ую тр. компанию, но в счетах-фактурах у нас грузополучателем числится наш непосредственный покупатель. Могут ли на таможне к этому придраться? И еще: дату, когда будет загружен транспорт во 2-ой тр. компании сказать точно пока нельзя, к тому же они пока не могут дать данные водителя и машины. Отправили им доверенность (получить и организовать доставку...), и когда будут известны все данные мы оформим тр. накладные, они у себя распечатают подпишут за грузоотправителя (припишут по поручению..). Так вариант возможен?