×
×
Закрытая тема
Показано с 1 по 8 из 8

Тема: Экспорт?

  1. #1
    Модератор Бухбизнеса Аватар для Демидова Татьяна
    Регистрация
    11.03.2002
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    15,933

    Экспорт?

    Фирма оказывает услуги по веб-дизайну для иностранной компании. Деньги пришли из другой страны (не СНГ)
    1. Это получается экспорт услуг?
    2. НДС к возмещению?
    3. Если пропущен срок в 180 дней, можно ли на что-то претендовать?
    4. НДС уплаченный можно ли поставить на себестоимость (д 90.2 к 68) или же из чистой прибыли?
    Поделиться с друзьями
    Последний раз редактировалось Демидова Татьяна; 07.10.2002 в 12:00.
    Демидова Татьяна

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    12.08.2002
    Адрес
    СССР
    Сообщений
    404
    1. Экспорт - согласно правилам ВТО по экспорту услуг. По НК - место реализации не есть территория РФ. ГТК этот процесс вроде не контролирует.
    2. НДС не возмещается - нет объекта обложения по ставке 0%.
    3. Раз нет возмещения (обложения по 0% ставке), то нет и срока 180 дней, и обязанности начислять 20%.
    4. ???
    Отражаем обороты в Приложении Д декларации по НДС по ставке 20%. Может будут другие мнения?

  3. #3
    Модератор Аватар для ToT
    Регистрация
    16.08.2021
    Адрес
    г. Краснодар, Краснодарский край, Russia
    Сообщений
    2

  4. #4
    Модератор Бухбизнеса Аватар для Демидова Татьяна
    Регистрация
    11.03.2002
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    15,933
    Прочла статью и поняла - объекта налогообложения нет.

    Ситуация такова: НДС был начислен и уплачен в бюджет по данной операции. Поставлен на себестоимость.

    Я должна сейчас сделать корректирующие проводки и сдать исправительную декларацию.

    Я права?
    Демидова Татьяна

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    12.08.2002
    Адрес
    СССР
    Сообщений
    404
    Глазам не верю! Демидова Татьяна (!) спрашивает : "Я права?" - правда, может я интонацию вопроса не уловил?
    Тока не забудь восстановить НДС по МПЗ, использованными при производстве экспортной продукции (услуги) - аренда, канцтовары и т.п. - если по ним ранее НДС прошел по Дт68 - на себестоимость его. Может проще всё оставить как есть? В конце концов можно сказать, что инофирма арендовала офис в РФ - и тогда услуга останется на Родине...
    Последний раз редактировалось CrazyBuh; 08.10.2002 в 00:12.

  6. #6
    Модератор Бухбизнеса Аватар для Демидова Татьяна
    Регистрация
    11.03.2002
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    15,933
    CrazyBuh - ну надо же мне хоть что-то не знать.

    Значица так - там только экспортная услуга.
    Есть за период услуги обычные и одна экспортная.
    И есть услуги полученные, по которым возмещен НДС.

    Получается надо входящий НДС разбить пропорционально выручке, так? Часть зачесть а часть на затраты (д 26)

    Сказать про аренду неполучится. Там контракт такой.
    Демидова Татьяна

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    22.08.2002
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    50
    Да надо НДС разбивать ..
    только по НК это не экспорт услуг, а экономическая деятельность вне РФ.
    Когда в ГНИ говоришь экспорт услуг они это не так воспринимают.

  8. #8
    Модератор Бухбизнеса Аватар для Демидова Татьяна
    Регистрация
    11.03.2002
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    15,933
    Всем огромное спасибо за советы! Вы мне очень помогли!
    Демидова Татьяна

Закрытая тема

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •