[Начала начал] Подкорректируйте где не по бухгалтерски

[Sa As]

Добрый день, Форумчане!
По собранной информации с форума и прочих мест выкладываю ответы на свои простые вопросы новичка. Подкорректируйте пожалуйста или укажите так сказать направления, чтобы от вопросов серьезных вас не отвлекал.

Исходные данные: ООО на УСН 15%
Учетная программа: 1С 8.2: Бухгалтерия предприятия 2.0
Самоучители скачал, типовые проводки смотрю (ссылка удалена) , буду благодарен рекомендациям литературы.

Вопросы:
1.Отражение уставного капитала в виде имущества (системный блок)
Первичные документы: Учредительные документы, Бухгалтерская справка (печатается из 1С, ставится печать, роспись и в папку).
Отражение в 1С: Ручная операция
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
75.01 80.09 10000руб

2.Поступление МПЗ в счет вкладов учредителй в уставной капитал в денежной оценке. Имущество меньше 40тыс. учитывать будем как материалы.
Первичные документы: Учредительные документы, № М-4 "Приходный ордер", № М-7 "Акт о приемке материалов"
Отражение в 1С: Ручная операция или Поступление товаров и услуг (Оборудование)?
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
10.09 75.01 10000руб

3.Отпущены материалы на общехозяйственного нужды (Системный блок).
Первичные документы: № М-11 "Требование - накладная"?
Отражение в 1с: Ручная операция?
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
26 10.09 10000руб

4.Как влить деньги в организацию на покупку ККМ?
Учредитель один единственный. Договор безпроцентного займа или дарения? Предпочтительней заем. Описано тут
Какие есть подводные камни?
Первичные документы: договор займа (дарения)
Отражение в 1С: Приходный кассовый ордер(если в кассу)?
Проводки для займа:
Дебет Кредит
51(50) 66(67)

5.Как Отразить расходы на покупку и регистрацию ККМ
Первичные документы: Товарная накладная и акт сдачи-приемки работ.
Отражение в 1С: Ручная операция или Поступление товаров и услуг (Оборудование)?
Проводки: ?

6.Как отразить расходы на открытие счета?
Первичные документы: все что выдали
Проводки: ?

[Lazy Sea]

3.Отпущены материалы на общехозяйственного нужды (Системный блок).
Первичные документы: № М-11 "Требование - накладная"?
Отражение в 1с: Ручная операция?
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
26 10.09 10000руб

4.Как влить деньги в организацию на покупку ККМ?
Учредитель один единственный. Договор безпроцентного займа или дарения? Предпочтительней заем. Описано тут
Какие есть подводные камни?
Первичные документы: договор займа (дарения)
Отражение в 1С: Приходный кассовый ордер(если в кассу)?
Проводки для займа:
Дебет Кредит
51(50) 66(67)

5.Как Отразить расходы на покупку и регистрацию ККМ
Первичные документы: Товарная накладная и акт сдачи-приемки работ.
Отражение в 1С: Ручная операция или Поступление товаров и услуг (Оборудование)?
Проводки: ?

6.Как отразить расходы на открытие счета?
Первичные документы: все что выдали
Проводки: ?

По 3.Если на материалы при внесении их в УК нет документов, подтверждающих расходы на их покупку ( а их не бывает обычно никогда), то целесообразнее материалы не списывать, а навечно повесить на 10-ке. Потому что иначе в БУ они будут как расходы, а в НУ-нет, и появится разница в 10тысяч, про которую надо будет помнить.
По 4-никаких подводных камней нет. Хотите потом возвращать-беспроцентный заем. Не хотите-безвозмездная помощь. Я бы не стала превышать по одному займу 600тыр (или с какой там суммы банки могут стукнуть в Росфинмониторинг)
По 6. Скорее всего это будут личные расходы учредителя.

[Yaserg]

Sa As, Пользуйтесь ручными операциями и проводками в БП 2.0 только в самом крайнем случае (если в БП нет подходящего документа), если не хотите головных болей при закрытиях месяцев.

[Январь]

целесообразнее материалы не списывать, а навечно повесить на 10-ке. Потому что иначе в БУ они будут как расходы, а в НУ-нет, и появится вечная разница в 10тысяч, про которую надо будет помнить всегда

Один налоговый период - это вечнось? Если материалы начали использовать, то в бух.учете их надо списать

Скорее всего это будут личные расходы учредителя.

Маловероятно, только если речь о расходах до регистрации ООО

[Sa As]

Lazy Sea,спасибо. А по 5му вопросу прокомментируете?


Yaserg, спасибо. Если не трудно прокомментируйте пожалуйста вопросы в контексте какими документам в 1С проводить.

[Sa As]

Январь,

Скорее всего это будут личные расходы учредителя.

Маловероятно, только если речь о расходах до регистрации ООО

Это были расходы после регистрации. Так что все таки расходы фирмы, наверное.

[Lazy Sea]

Январь
хаха- я ведь сразу "вечно" поправила)) Как только на экране увидела. Просто-помнить) Обычно что там вносят-ПК, принтер, чего их списывать.

[Lazy Sea]

Покупка ККМ-никаких ручных проводок, Вам правильно сказали. Поступление товаров и услуг.

[Sa As]

Lazy Sea, спасибо, а остальные операции по каким документам распихать можно?

[Январь]

Обычно что там вносят-ПК, принтер, чего их списывать.

Ну так по бух.учету положено списать стоимость материалов, если они используются. А разницы у автора так и так будут при УСН

Как отразить расходы на открытие счета?
Первичные документы: все что выдали

Какие конкретно документы есть?

[Sa As]

Какие конкретно документы есть?

При открытии счета выдали приходные кассовые ордера банка с суммами за открытие счета, ну и договор обслуживания счета.

[Январь]

При открытии счета выдали приходные кассовые ордера банка

Т.е. наличными оплачивали, и по выписке с расчетного счета эти суммы не прошли?
Авансовый отчет от директора (91.2 - 71), потом снять деньги по чеку с р/с и выдать перерасход" (50 - 51; 71 - 50)

[Sa As]

Т.е. наличными оплачивали, и по выписке с расчетного счета эти суммы не прошли?
Авансовый отчет от директора (91.2 - 71), потом снять деньги по чеку с р/с и выдать перерасход" (50 - 51; 71 - 50)

Да, оплачивал наличными и по выписке эти суммы не прошли.

Т.е. если по порядку
1. Оформить авансовый отчет от директора. Документ в 1С: Авансовый отчет. Проводки: Дт 91.2 - Кт 71.
2. Снять деньги по чеку с р/с. Документ в 1С: Платежное поручение. Проводки: Дт 50 - Кт 51.
3. И выдать перерасход. Документ в 1С: Расходный кассовый ордер. Проводки: Дт 71 - Кт 50

Все правильно?

[Lenik]

2. Снять деньги по чеку с р/с. Документ в 1С: Платежное поручение. Проводки: Дт 50 - Кт 51.

приходный кассовый ордер. Его надо будет распечатать, подписать и подшить к отчету кассиру за тот день.
Остальное верно

[Sa As]

1. Оформить авансовый отчет от директора. Документ в 1С: Авансовый отчет. Проводки: Дт 91.2 - Кт 71.
2. Снять деньги по чеку с р/с. Документ в 1С: Приходный кассовый ордер. Проводки: Дт 50 - Кт 51.
3. Выдать перерасход. Документ в 1С: Расходный кассовый ордер. Проводки: Дт 71 - Кт 50
4. Оприходовать ККМ. Документ в 1С: Поступление товаров и услуг (Оборудование) Проводки: ?

Приходные и расходные кассовые ордера подшить. Накладные по ККМ и авансовый отчет в папку. Все правильно?

[Январь]

Оформить авансовый отчет от директора. Документ в 1С: Авансовый отчет. Проводки: Дт 91.2 - Кт 71.

Нет, через 91 проводят услуги банка, а ККМ - это материальная ценность. 10 - 71 (тогда п. 4 не нужен) или 60 - 71, тогда в п.4 10 - 60

[Sa As]

Нет, через 91 проводят услуги банка, а ККМ - это материальная ценность. 10 - 71 (тогда п. 4 не нужен) или 60 - 71, тогда в п.4 10 - 60

То есть в 1С в документе Авансовый отчет выбрать счет учета 10?

[Январь]

То есть в 1С в документе Авансовый отчет выбрать счет учета 10?

Да, это один из возможных вариантов

[Sa As]

1.Отражение уставного капитала в виде имущества (системный блок)
Первичные документы: Учредительные документы, Бухгалтерская справка (печатается из 1С, ставится печать, роспись и в папку).
Отражение в 1С: Ручная операция
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
75.01 80.09 10000руб

2.Поступление МПЗ в счет вкладов учредителй в уставной капитал в денежной оценке. Имущество меньше 40тыс. учитывать будем как материалы.
Первичные документы: Учредительные документы, № М-4 "Приходный ордер", № М-7 "Акт о приемке материалов"
Отражение в 1С: Ручная операция или Поступление товаров и услуг (Оборудование)?
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
10.09 75.01 10000руб

3.Отпущены материалы на общехозяйственного нужды (Системный блок).
Первичные документы: № М-11 "Требование - накладная"?
Отражение в 1с: Ручная операция?
Проводки:
Дебет Кредит Сумма
26 10.09 10000руб

1. Точно ручная операция
2. и 3. тоже ручная операция или документ?

[Lenik]

2 Документ поступление товаров и услуг, поставить счет расчетов 75
3 Требование-накладная (у меня 8.1, думаю в 8.2 как-то так же называется документ)

[Sa As]

ООО на усн зарегистрированно в марте 2011г. За март были операции 1, 2, 3 (см.шапку). Надо ли делать закрытие месяца в 1С?

За Апрель, Май, Июнь 2011г. Операций также не было. Деятельность не велась. Закрытия делать надо?

[Sa As]

Всегда ли надо делать закрытие месяца?
ООО на усн зарегистрированно в марте 2011г. За март были операции 1, 2, 3 (см.шапку). Надо ли делать закрытие месяца в 1С?
За Апрель, Май, Июнь 2011г. Операций также не было. Деятельность не велась. Закрытия делать надо?

Жду ваш ответ, подскажите пожалуйста, Уважаемые Профессионалы!

[Lenik]

Надо.
26 закройте ручками, 1с не спишет затраты

[Sa As]

Надо.
26 закройте ручками, 1с не спишет затраты

То есть ручная проводка Дб 91.02 Кт 26. Правильно?

[Январь]

То есть ручная проводка Дб 91.02 Кт 26. Правильно?

26 закрывается на 90

[ZZZhanna]

26 закройте ручками, 1с не спишет затраты

Можно сделать реализацию на 1 копейку и провести закрытие в программе. Если это реализация товаров, программа может не захотеть проводить реализацию без прихода ТМЦ, тогда его тоже сделать на 1 коп. потом лишние проводки удалить.

[Sa As]

Lenik, Январь, ZZZhanna Спасибо за ответы про закрытие месяца

Какой датой отражать расходы в 1С при оформлении авансового отчета? Датой чека или датой создания документа Авансовый отчет?
Расходы:
- покупка печати организации
- покупка ККМ
- расходы на открытие счета
- покупка товаров для продажи

[echinaceabel]

датой создания документа Авансовый отчет?

[Sa As]

датой создания документа Авансовый отчет?

Какие ограничения есть? Расходы должны попасть в налоговый период квартала в каком возникли или можно года для УСН?

[echinaceabel]

Расходы должны попасть в налоговый период квартала в каком возникли

Когда приняты к учету.