Экспорт в Казахстан

[Аноним]

Здравствуйте. Мы отгружаем небольшую партию товара в Казахстан, не хочется связываться с 0%. Могу ли сразу исчислить 18%, а не ждать 180 дней? И как этот НДС учесть - за счет собственных средств 91счет?

[Тоня]

Много раз обсуждали. Можно все, если очень хочется и ниче не страшно. Но если есть входной НДС по этому товару (покупали у плательщика НДС и сейчас перепродаете) будьте готовы, что налорги могут снять вычет. Ну и для покупателя оформляете все документы со ставкой 0% и налог платите из своих денег.

[Аноним]

отгрузили в казахстан металлопрокат.
Например:
Продали за 1700000,00;
Транспортные услуги 150000,00;
Купили за 1500000,00.
НДС в т.ч.
Как выглядит исчисление налогов?сколько нужно будет заплатить прибыли и НДС?Какая сумма к возмещению?

[Тоня]

Какая сумма к возмещению?

1500000/118*18, т.е. предъявленный поставщиком НДС.

сколько нужно будет заплатить прибыли и НДС?

Если вы плательщик НДС, то своему покупателю предъявляете налог по ставке 0%. Если вовремя соберете все документы для подтверждения 0 ставки, то НДС не платите. Прибыль...20% от прибыли

Транспортные услуги 150000,00;

Кому от кого? В них НДС есть?

[Аноним]

Кому от кого? В них НДС есть?[/QUOTE]

тр.усл. от сторонней организации- 150000,00 в т.ч. НДС
Заранее благодарю!!!!!!!!!!!

[Тоня]

150000,00 в т.ч. НДС

Значит к возмещению еще заявите 22881.36. Если, конечно, НДС по ставке 18% исполнителем предъявлен правомерно.

[Аноним]

Здравствуйте, не хотела создавать новую тему, поэтому задаю вопрос здесь.
Первый раз будем оказывать консультационные услуги (тренинг персонала) на территории Казахстана. Мы резидент РФ (подпишем договор и пошлем д-ты за справкой в Москву), ООО и у нас упрощенка. Как в нашем случае быть с НДС, какая ставка, нужно ли договоре упоминать его, с\ф выписывать и если ставка не 0%, то соответственно платить и отчитываться. или перенаправьте, пожалуйста, где это обсуждалось.
Спасибо.

[Тоня]

консультационные услуги (тренинг персонала) на территории Казахстана.

для казахской организации?

[Аноним]

Да, услуги оказываются Казахской организации на территории Казахстана нашим работником.

[Тоня]

Без НДС

[katyll]

Т.к. это не территория РФ (п.п. 1 п. 1 ст. 146 НК) и покупатель услуг не находится на территории РФ(п.п. 4 п. 1 ст. 148 НК) Правильно?

Статья 146. Объект налогообложения
1. Объектом налогообложения признаются следующие операции:
1) реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, в том числе реализация предметов залога и передача товаров (результатов выполненных работ, оказание услуг) по соглашению о предоставлении отступного или новации, а также передача имущественных прав.

Статья 148. Место реализации работ (услуг)
1. В целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) признается территория Российской Федерации, если:...
4) покупатель работ (услуг) осуществляет деятельность на территории Российской Федерации.
(в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)

[katyll]

По протоколу от 11/12/2009 о косвенных налогах при оказании услуг.
Если мы предоставляем справку о резидентстве, то никакие налоги у источника выплаты (казахстанской организации) не возникают и они нам перечисляют 100% суммы по договору. Правильно?

[Тоня]

Т.к. это не территория РФ (п.п. 1 п. 1 ст. 146 НК) и покупатель услуг не находится на территории РФ(п.п. 4 п. 1 ст. 148 НК) Правильно?

Да.
Второй пост не поняла. Какая связь между протоколом о косвенных и справкой о резидентстве?

[katyll]

Я не входила в подробности природы 20% налога в Казахстане. Думала, что протокол это про него. Сейчас вчитавшись поняла, что нет.
Этот протокол вообще этой ситуации не касается?
Справка влияет на удержание/не удержание корпоративного подоходного налога.
Если я не смогу предоставить эту справку и его удержат , то я смогу зачесть хотя бы 6% при оплате своего налога при УСН (хотя думаю, что нет)?

[Тоня]

Этот протокол вообще этой ситуации не касается?

Налогов на доходы нет. По казахскому корпоративу покопайтесь на форуме, несколько раз эту тему поднимали. И процедуру зачета\возврата в том числе.

[katyll]

Спасибо. Большое.

[Evgesha85]

Здравствуйте!

Прошу Вас разъяснить следующую ситуацию:

Мы продаем Российской организации товар на условиях DAP Казахстан, т.е. отправляем груз в Казахстан. При этом должны ли мы оплачивать НДС? Или также распространяется 0-вая ставка НДС?

Заранее благодарю за ответ.

[Тоня]

Покупатель россиянин, грузоотправитель в Казахстане?

[Evgesha85]

Нет, Покупатель и продавец - российские организации. Условия поставки - Казахстан.

[Тоня]

Вывоз с территории РФ есть? Ставка 0%. Только кто ввозной НДС в Казахстане платит? Российский покупатель?

[Evgesha85]

Да вывоз с территории РФ, таможенное оформление полностью на стороне Покупателя... И еще подскажите, пожалуйста, ставку ввозного НДС в Казахстане?

[Поли]

И еще подскажите, пожалуйста, ставку ввозного НДС в Казахстане?

12%

[Поли]

Да вывоз с территории РФ, таможенное оформление полностью на стороне Покупателя...

может оформление на стороне Получателя-казаха? поясните вашу ситуацию пожалуйста.

[Evgesha85]

Наша задача поставить товар до Казахстана, а там грузополучатель скорее всего сам будет производить таможенное оформление...

Спасибо за помощь)))

[Тоня]

Наша задача поставить товар до Казахстана,

уверены? Ваша задача еще и пакет документов для подтверждения 0 ставки собрать, иначе заплатите 10/18% из собственного кармана.

[Evgesha85]

А есть ли какие-то подводные камни при сборе документов? Я просмотрела, вроде сложностей никаких собрать данный пакет... Отправлять будем в Казахстан в первый раз, поэтому хотелось бы знать по-подробней...

[Тоня]

Я потому и спросила кто уплачивает ввозной НДС и подает в белорусскую налоговую заявление о ввозе, без оригинала которого вы не подтвердите 0%. Сильно сомневаюсь, что в РБ росс. юрлицо, не состоящее на налоговом учете, может исполнить эти функции.

[Бухгалтер...учусь...]

Скажите пожалуйста, закупаем здесь в рф товар для продажи в казахстан. но покупатель так как это образовательное учреждение не платит ндс. как нам подтвердить ндс 0% без заявления об уплате косв. налогов?
и если мы будем работать как и с россией в 18% ндс будут ли проблемы? спс?

[Тоня]

покупатель так как это образовательное учреждение не платит ндс.

По законодательству Казахстана казахский покупатель является неплательщиком косвенного НДС при ввозе?

и если мы будем работать как и с россией в 18% ндс будут ли проблемы?

Собираетесь экспортировать, предъявив НДС по ставке 18%?

[Бухгалтер...учусь...]

Мне сказал бух-р в казахстане что не платит и заявление не даст.так как они образоват. учр-ние.
значит мы предъявим ндс 18 % вместо 0% так как нет этого заявления?
спс