×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 35
  1. #1
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597

    Сч.фактура на аванс требует покупатель

    Уважаемые клерки помогите советом, просвятите...
    Звонит покупатель и говорит, что они нам проплатили аванс за товар и просит выписать ему сч.фактуру на аванс я говорю, что сч.ф. на аванс фиксируется у меня (продавца) в книге продаж и что я не могу дать покупателю сч.ф. на аванс, т.к. в договоре не прописано о предоплате за товар.
    Я права или нет?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    персон@
    Гость
    Вы не правы. Сч-ф. обязательно дайте покупателю, а к договору сделайте доп.соглашение (ну или договор сам переделайте задним числом)

  3. #3
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от персон@ Посмотреть сообщение
    Вы не правы. Сч-ф. обязательно дайте покупателю, а к договору сделайте доп.соглашение (ну или договор сам переделайте задним числом)
    Дело в том, что договор никто не будет переделывать, это позиция руководства, значит сч.ф. на аванс я могу не давать?
    И ещё момент предоплата была 10 тысяч, но им продано товара на 3 тысячи, т.е. остаток аванса 7 тысяч, по логике вещей я должна на 7 тысяч выписать сч.ф. на аванс ПОКУПАТЕЛЮ, если переделать договор?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    На 10.
    Best regards, Михаил

  5. #5
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    На 10.
    А если все таки в договоре не прописано о предоплате, то я могу не выставлять покупателю сч.ф на аванс?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    Для Вас это является проблемой?
    Best regards, Михаил

  7. #7
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    Для Вас это является проблемой?
    ДА! и очень большой!

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    Ну так не отдавайте.
    Best regards, Михаил

  9. #9
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,165
    Larisa Scvortsova, это вычет покупатель может получить, если есть условие о предоплате в договоре. А вы как получатель аванса должны счет-фактуру выписать в любом случае, если это аванс. Ну так и отдайте покупателю, листа бумаги что ли жалко?

  10. #10
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,026
    Цитата Сообщение от персон@ Посмотреть сообщение
    а к договору сделайте доп.соглашение
    это уж слишком. Может его никто и не просил делать предоплату
    Творю, но за последствия не...

  11. #11
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от AZ 2 Посмотреть сообщение
    это уж слишком. Может его никто и не просил делать предоплату
    Вот именно а мне теперь плати НДС с аванса

    Всем спасибо за помощь!!!

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    10.02.2010
    Сообщений
    37
    Документ:
    Письмо ФНС России от 10 марта 2011 г. № КЕ-4-3/3790.

    Что изменилось в работе:
    По мнению налоговиков, продавец должен выставлять авансовый счет-фактуру, даже если отгрузил товар покупателю в течение пяти дней после того, как получил деньги.

    ....представители ФНС России в своем письме от 10 марта 2011 г. № КЕ-4-3/3790 пошли наперекор мнению финансистов. Они настаивают на том, чтобы счет-фактуру на аванс выставляли в любом случае, даже если отгрузка будет через день и в одном и том же квартале. Ведь в случае с авансом базу по НДС надо определять дважды: на дату, когда поступила предоплата, и в день отгрузки (п. 14 ст. 167 Налогового кодекса РФ).

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    Что изменилось в работе:
    Да у них ЭТО и не менялось никогда.
    Best regards, Михаил

  14. #14
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Larisa Scvortsova, это вычет покупатель может получить, если есть условие о предоплате в договоре. А вы как получатель аванса должны счет-фактуру выписать в любом случае, если это аванс. Ну так и отдайте покупателю, листа бумаги что ли жалко?
    А если в договоре это не прописано, мне налоговая "не надает по голове"?
    Листа не жалко, я уже отдала сч.ф., а вот теперь думаю, мне это боком не вылезет?
    А есть какой-нибудь законодательный документ, в котором прописано, что если условие договора предусматривает предоплату, только в этом случае покупатель может возместить НДС? Что показать покупателю и тем самым подстраховать себя?

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    А если в договоре это не прописано, мне налоговая "не надает по голове"?
    Нет.
    А есть какой-нибудь законодательный документ
    НК... что еще-то?
    Best regards, Михаил

  16. #16
    Клерк Аватар для alabama-32
    Регистрация
    01.11.2010
    Адрес
    г.Балаково
    Сообщений
    703
    законодатель разрешил применять налоговый вычет по НДС с уплаченных поставщикам сумм предоплаты (авансов) (в точной формулировке Налогового кодекса РФ: оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав). Но, как водится, хотели как лучше, а получилось как всегда. Вычетом по НДС теперь воспользоваться можно, но из-за формулировок условий, содержащихся в новой редакции гл. 21 НК РФ, могут возникнуть проблемы.

    Договор как обязательное условие принятия НДС с аванса к вычету

    Формулировка НК РФ предусматривает наличие договора, содержащего условие о предварительной форме оплаты: вычетам у налогоплательщика, перечислившего суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежат суммы налога, предъявленные продавцом этих товаров (работ, услуг) (п. 12 ст. 171 и п. 9 ст. 172 НК РФ). Речь идет о счете-фактуре на оплату, частичную оплату, применяемом в соответствии с п. 5.1 ст. 169 НК РФ с 2009 года. Не стоит путать его с обычным счетом-фактурой, выставляемым при реализации товаров (работ, услуг) согласно п. 5 указанной статьи.

    Правило о наличии договора, предусматривающего предварительную форму оплаты, представители налоговых органов, вероятнее всего, будут расценивать как обязательное условие для применения вычета по НДС с аванса.

    Как правило, договор составляется в форме единого документа, подписанного сторонами. Но в некоторых случаях стороны не могут заключить договор в таком виде или по тем или иным причинам не хотят это делать.

    Рассмотрим, как подтвердить право на вычет по произведенной оплате, частичной оплате, если нет договора, предусматривающего предоплату. Для того чтобы ответить на данный вопрос, необходимо определить порядок заключения договора, а также установить, какими документами можно подтвердить факт его заключения.

    Гражданский кодекс РФ в п. 1 ст. 432 закрепляет: договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям (о предмете договора, условиях, названных в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также всех условиях, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение).

  17. #17
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    НК... что еще-то?
    Я не смогла найти статью в 21 главе, где конкретно это прописано , не могли бы натолкнуть? спасибо!

  18. #18
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,476
    Цитата Сообщение от Larisa Scvortsova Посмотреть сообщение
    Вот именно а мне теперь плати НДС с аванса
    НДС с аванса вам платить по-любому-отдадите вы с/ф или нет...
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  19. #19
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от alabama-32 Посмотреть сообщение
    законодатель разрешил применять налоговый вычет по НДС с уплаченных поставщикам сумм предоплаты (авансов) (в точной формулировке Налогового кодекса РФ: оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав).
    А можно ссылочку на документ?

  20. #20
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от Лёнка Посмотреть сообщение
    НДС с аванса вам платить по-любому-отдадите вы с/ф или нет...
    тут без вопросов....

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    12.12.2002
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    66,413
    Я не смогла найти статью в 21 главе, где конкретно это прописано
    НК-172-9
    Best regards, Михаил

  22. #22
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,476
    Larisa Scvortsova, если вы рассержены на покупателя за аванс,то можете не давать с/ф,независимо от того,есть пункт в договоре или нет...наказание есть только за невыписку с/ф,а за невыдачу её покупателю - нет
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  23. #23
    Клерк Аватар для Larisa Scvortsova
    Регистрация
    23.04.2007
    Сообщений
    597
    Цитата Сообщение от mvf Посмотреть сообщение
    Спасибо большое!

  24. #24
    Аноним
    Гость

    Авансовая счет-фактура после поставки продукции.

    Добрый вечер.
    Покупатель перечислил предоплату в 2019 году по договору- 50% от договора.
    Мы выставили авансовую счет-фактуру на сумму предоплаты -30.11.2019 года.
    В мае отгрузили часть продукции, в июне тоже,
    29.05.2020-счет-фактура на отгрузку,
    10.06.2020-счет-фактура на отгрузку, но не отгрузили 1 позицию по договору.
    30.06.2020- покупатель прислал еще 50% от договора ( в п/ п было указано окончательный расчет по договору), но так как позиция одна не закрыта по договору, я на неё выписала авансовую-счет-фактуру, но покупатель не соглашается и говорит , что я должна выписать на всю сумму предоплаты, так как в договоре указано, что второй платеж 50 % от договора, при получении от поставщика уведомления о готовности. Но деньги поступили уже после того, как отгрузили 2 партии продукции. Как убедить покупателя, что я права.

  25. #25
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Аноним,
    Лучше уж новую тему создать, чем поднимать 9-ти летней давности...

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    30.06.2020- покупатель прислал еще 50% от договора ( в п/ п было указано окончательный расчет по договору), но так как позиция одна не закрыта по договору, я на неё выписала авансовую-счет-фактуру,
    1. На нее, это на: "позиция одна", остальная часть договора вся "закрыта"?
    2. Которая "не закрыта " = не отгружена?
    3.
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    деньги поступили уже после того, как отгрузили 2 партии продукции
    - эти отгрузки "закрывают" аванс "первый" 50-ти процентный (30.11.2019 года) и даже уходят в задолженность покупателя до того как он
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    30.06.2020- покупатель прислал еще 50% от договора
    ?
    если все так, то
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    я права.
    Если это был вопрос (знака вопроса нет), то да.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  26. #26
    Клерк
    Регистрация
    19.04.2020
    Сообщений
    407
    покупатель прав.

    аванс и отгрузки - разные вещи, мухи и котлеты.
    решайте гонять бабло обратно или доотгружать или зачет на другой договор.

  27. #27
    Клерк Аватар для Бухающий Леший
    Регистрация
    20.12.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    746
    Цитата Сообщение от grandpa Посмотреть сообщение
    аванс и отгрузки - разные вещи, мухи и котлеты
    а авансы, не отгрузками "закрывают"?
    сами ж предлагаете
    Цитата Сообщение от grandpa Посмотреть сообщение
    доотгружать
    .
    Было уже
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    10.06.2020-счет-фактура на отгрузку, но не отгрузили 1 позицию по договору.
    .

    Цитата Сообщение от grandpa Посмотреть сообщение
    покупатель прав.
    в чем?
    Ему выставили сф на аванс, на неотгруженую часть из второго платежа в 50%.(так по описанию ситуации выходит)
    Последний раз редактировалось Бухающий Леший; 06.07.2020 в 22:18.
    В действительности всё не так, как на самом деле (с)

  28. #28
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от grandpa Посмотреть сообщение
    покупатель прав.

    аванс и отгрузки - разные вещи, мухи и котлеты.
    решайте гонять бабло обратно или доотгружать или зачет на другой договор.
    Давайте на цифрах и в датах.(цифры другие для упрощения)
    Договор 1200 рублей .
    50 % перечисляют 30.11.2019- 600 рублей ,выставляем авансовую счет-фактуру.
    29.05.2020- отгружаем на 650 рублей.
    10.06.2020 -отгружаем на 500 рублей.
    Остается 1 позиция не отгружена на 50 рублей.
    30.06.2020 они перечисляют 50% по договору остаток, но я выставляю авансовую счет-фактуру на 1 не отгруженную позицию, на основании чего я должна выставить авансовую счет-фактуру на 50%-600 рублей по договору, как просит покупатель? Аргументируйте,пожалуйста.

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    19.04.2020
    Сообщений
    407
    Цитата Сообщение от Бухающий Леший Посмотреть сообщение
    а авансы, не отгрузками "закрывают"?
    в чем?
    Ему выставили сф на аванс, на неотгруженую часть из второго платежа в 50%.(так по описанию ситуации выходит)
    есть 2 методики выставления авансовых сч-ф, автоматикой на все поступления на р.счет или ручной режим с ковырянием как у анонима.

    обе верные.

  30. #30
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,165
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    на основании чего я должна выставить авансовую счет-фактуру на 50%-600 рублей по договору, как просит покупатель?
    Не вижу из вашего описания таких оснований. На дату поступления оплаты 550 рублей уже не аванс, если только в договоре не прописано что-то хитрое про зачеты авансов и переход права собственности

    Цитата Сообщение от grandpa Посмотреть сообщение
    есть 2 методики выставления авансовых сч-ф, автоматикой на все поступления на р.счет
    Нет такой методики. На р/с поступают не только авансы

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •