Задача по налогам

[Анжелика Ник]

И в чем у вас конкретно проблема?

[Карина778]

Помогите пожалуйста решить задачку!!!

Общий абсолютный прирост налоговых отчислений организации по налогу на прибыль составил в отчетном периоде по сравнению с базисным 160000 руб. При этом ставка налога на прибыль возросла в 0,6 раза, а налогооблагаемая прибыль в отчетном периоде составила 3000000 руб. Определите величину прироста налоговых отчислений за счет увеличения ставки налога на прибыль и увеличения объема налогооблагаемой прибыли

[Аноним]

помогите разобраться с задачей по налогам
Предприятие приобрело транспортное средство с мощностью двигателя :
90 л.с.- 1 автомобиль
120 л.с. – 2 автомобиля
180 л.с. – 1 мотоцикл
Определите сумму акциза за приобретенные транспортные средства

1 авто * 90 л.с * 37руб.ставка =3 330р следующие операции так же, только ставки другие. 120л.с-37р, 180л.с-365р
Останеться в конце только сложить все полученные суммы.

[Аноним]

Физическое лицо одинокая женщина с тремя детьми.
Январь-оклад 10000р
Февраль- оклад повысили до 12000р и оплатили парковку на 3000р
Март- оклад 12000р парковка 3000р и премия к 8 марта 5000р
С апреля по декабрь только оклад.В этот период времени продала авто за 430000р но документы подтверждающие покупку были утеряны.
В августе было получено право собственности на комнату которую преобрела в предыдущем году за 3500000р
Расчитать совокупный годовой доход,сумму НДФЛ, заработную плату за 3 месяца и год, воспользоваться имущественным вычетом и рассчитать НДФЛ.

[Анжелика Ник]

Аноним, хоть одну мысль по решению данной задачи напишите..

[Аноним]

В смысле?

[Аноним]

Поможете?

[Анжелика Ник]

Аноним, вы пишите свои мысли по решению задачи, а мы вас подправляем если что-то не правильно

[Аноним]

Ребята если бы я что-то ещё знал, я вообще инженера учусь, не знаю ничего о налогах

[Аноним]

Помогите пожалуйста

[Над.К]

Аноним, Вас даже не интересует то, что это задачка по налогам физлица, в том числе и Вашему налогу? И вообще-то высшее образование потому и высшее, что подразумевает наличие не только профессиональных навыков, но и других знаний.

Вы завтра машину продадите, как свой налог считать будете? Или налоговая грамотность должна быть только у бухгалтеров по Вашему?

У нас задачки за студентов не решают.

[Анжелика Ник]

Ребята если бы я что-то ещё знал, я вообще инженера учусь, не знаю ничего о налогах

Уверена что на лекциях вам давали этот материал

[Аноним]

Помогите решить

В первом квартале текущего года организация реализовала товаров на
сумму1280000 руб., из них в том же квартале было оплачено750000 руб.
Сумма полученных предоплат в счет будущих поставок товаров по
состоянию на31 марта текущего года составила365000 руб.
Во втором квартале текущего года покупателям отгружено товаров на
сумму2130000 руб. На расчетный счет поступили денежные средства в сумме
2500000, в т.ч.:
- за товары, отгруженные в первом квартале, – 530000 руб.;
- за товары, отгруженные во втором квартале, – 1500000 руб.;
- предоплата в счет будущих поставок товаров– 470000 руб.
Определите НДС к уплате в бюджет за1 и2 кварталы текущего года

[Над.К]

Аноним, вы пишите свои мысли по решению задачи, а мы вас подправляем если что-то не правильно

Можем повторить специально для Вас.

[Аннаплетнева]

Посмотрите пожалуйста что тут не так.

За отчетный период табачной фабрикой «Табакерка» было реализовано 1350 шт. сигар, 15000 шт. сигарет (750 пачек по 20 шт. ) и 12000 шт. папирос (600 пачек по 20 шт.) .
Максимальная розничная цена для сигарет составляет 30 руб. за пачку, для папирос – 15 руб.
Определить сумму акциза, подлежащую к уплате в бюджет.


Решение:

Сигареты и папиросы : 550 руб. 00 коп. за 1000 штук + 8% расчетной стоимости, исчисляемой исходя из максимальной розничной цены, но не менее 730 руб. за 1000 штук
Если посчитать акциз исходя из максимальной розничной цены мы получаем, что за 15000 шт мы заплатим акциз 750*30=22500/100*8=1800 значит 120 руб за 1000 штук, значит применяем ставку 730 руб за 1000 штук. Такие же расчеты показали, что папиросы тоже нужно рассчитывать по ставке 730 руб за 1000 штук получаем
1)1350 сигар *58 руб = 78300 тыс. руб
2)Сигареты 15*550 руб +15*730 руб = 19200 тыс. руб
3)Папиросы 12*550 руб +12*730 руб = 15360 тыс.руб

[ириска93]

Здравствуйте помогите решить задачу...АО «Светлана», численностью работников 18 человек. За первый квартал было начисленно:
1)Ген.директор 50000руб.;
2) Зам ген.директора 45000руб.;
3) Главный бухгалтер 40000руб.;
4)Шофёр 20000руб.;
5)Рабочие 13 человек по 8000руб.;
6)Охранник 15000руб.
Средняя налоговая база на 1 работника ЕСН:
Январь 4800руб.;
Февраль 8200руб.;
Март 10600руб.
(нарастающая сумма)
Найти:
1) Средний заработок работников.
2) Определить,имеет ли право организация применять регрессивную ставку при отчислении ЕСН?

[Старый ворчун]

Здравствуйте помогите решить задачу...АО «Светлана», численностью работников 18 человек. За первый квартал было
.................................................

Найти:
1) Средний заработок работников.
2) Определить,имеет ли право организация применять регрессивную ставку при отчислении ЕСН?

Ответ на второй вопрос: "Нет, не имеет"
Ибо ЕСН отменен с 01/01/2010 - весь, вместе со всеми его ставками.

[id7015149]

Налог на добавленную стоимость
ЗАДАНИЕ
Рассчитайте сумму НДС, которую организация должна уплатить в бюджет по итогам налогового периода (квартала).
Исходные данные
Организация занимается производством и реализацией спецодежды. За прошедший квартал в
организации произошло немало событий, каждое из которых нашло отражение в бухгалтерском учете.
Эти события описаны в таблице, расположенной ниже.

Содержание операции,Бухгалтерская проводка
1.Приобретены и приняты к учету материалы, необходимые для производства, стоимостью 177000 рублей (в т.ч. НДС18%). Счет-фактура от поставщика получен
2.Списаны в производство материалы стоимостью 124000рублей
3.Оплачены услуги по разработке web-сайта сторонней организацией, 14160рублей(в т.ч. НДС 18%)
4.На основании договора, содержащего условие о предварительной оплате, с расчетного счета продавцу перечислен аванс в размере 68440 рублей(вт.ч.НДС 18%)
5.Оприходованы услуги по охране производственных помещений организации, оказанные специализированной фирмой, 40000рублей (НДС 18%), счет-фактура имеется
6.Приобретены на рынке и приняты к учету папки для документов, 3000 рублей (НДС 18%)
7.Принято к учету арендуемое помещение стоимостью 500000рублей
8.Оприходована партия товаров для перепродажи стоимостью 200000 рублей (в т.ч. НДС 18%), счет-фактура от поставщика не получен
9.Начислена заработная плата работникам в размере 290000рублей
10.Начислены страховые взносы в размере 98600 рублей
11.Начислена амортизация по основным средствам в размере 19000рублей
12.Выпущена готовая продукция, себестоимость которой составила 583600 рублей
13.Отражена выручка от реализации готовой продукции в размере 708000 рублей
14.Начислен НДС с выручки от реализации готовой продукции. Реализация готовой
продукции рассматриваемой организации признается объектом обложения по НДС. Налогообложение производится по ставке 18%
15.Списана фактическая себестоимость готовой продукции
16.Признана выручка от реализации основного средства в сумме 37760 рублей
17.Начислен НДС с выручки от продажи основного средства
18.Отражен доход от реализации товаров для перепродажи в размере 106200рублей
19.Начислен НДС с выручки от продажи товаров
20.На расчетный счет организации поступила оплата от покупателя готовой продукции
По каждой операции составьте бухгалтерскую проводку. Корреспонденцию счетов укажите в
столбце «Бухгалтерская проводка» таблицы, которая расположена выше.
Обратите внимание: не в каждой операции будет задействован счет 68!

Высчитайте сальдо по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»/субсчет НДС, и тогда вы сможете дать ответ на главное задание.
СЧЕТ 68/НДС Дебет/Кредит

Помогите,пожалуйста решить!

[Над.К]

Так свое решение приведите, а мы проверим

[Katerina2495]

Объясните пожалуйста, как решать задачи! понимаю, что они простенькие, но не знаю с чего начать


2. 1 июля 2015 года банк открыл физическому лицу срочный рублевый вклад сроком на два месяца в сумме 30 000 руб. Проценты из расчета 20 % годовых начисляются банком ежемесячно и присоединяются к сумме вклада. Выплата процентов производится по окончании срока действия договора вместе с основной суммой.

Определите сумму облагаемого дохода, налога и размер выплаты по окончании срока договора.

3. Гражданин имеет в собственности на территории СПб квартиру инвентаризационной стоимостью 180000 руб., жилой дом площадью 126 кв.м. и инвентаризационной стоимостью 400000 руб. и садовый домик площадью 45 кв.м. и инвентаризационной стоимостью 30000 руб.

Какой налог на имущество должен будет заплатить гражданин?

[Ypiter]

Уважаемые Клерки!!! Прошу Вас помочь мне с решением задачи! Очень прошу!
Определить наиболее эффективный режим налогообложения ресторана ООО:
- Выручка ресторана за год (план 2015) 65 млн.руб.(без НДС)
Сумма основных средств (средняя) 42 млн.руб., в том числе 1 и 2 амортизационной группы – 4 млн.руб.
Численность работающих – 14 чел.
Фонд оплаты труда – 9,5 млн.руб.
Торговая площадь 140 кв.м.
Расходы (без оплаты труда) и НДС – 23 млн.руб.
НДС по полученным товарам и услугам (ставка 18%) – 1,5 млн.руб
Ставка 10% - 1,2 млн.руб.
Коэф.дефлятор для расчета максимального дохода (2015 год) – 1,147
Коэф.дефлятор для ЕНВД (2015г.) – 1,798
Коэф. учит. Региональные особенности (для ЕНВД) – 0,9

[Аноним]

Помогите пожалуйста решить задачу.

Индивидуальный предприниматель Авдеев А.А. оказывает услуги общественного питания. В налоговой декларации, поданной им по итогам первого квартала 2014 года, сумма ЕНВД исчислена, исходя из площади зала обслуживания посетителей в 60 м. кв. В ходе выездной налоговой проверки, проведенной в мае 2014 года, было установлено, что реальная площадь зала обслуживания составляет 75 кв. м.
Исчислите сумму недоимки, подлежащую уплате, а также размер пени и штрафных санкций с учетом следующего: решение налогового органа о привлечении Авдеева А.А. к ответственности принято 20 июня 2014 года; значение корректирующего коэффициента К2 для исчисления ЕНВД составляет 1,65.

[Аноним]

Налог на добавленную стоимость
ЗАДАНИЕ
Рассчитайте сумму НДС, которую организация должна уплатить в бюджет по итогам налогового периода (квартала).
Исходные данные
Организация занимается производством и реализацией спецодежды. За прошедший квартал в
организации произошло немало событий, каждое из которых нашло отражение в бухгалтерском учете.
Эти события описаны в таблице, расположенной ниже.

Содержание операции,Бухгалтерская проводка
1.Приобретены и приняты к учету материалы, необходимые для производства, стоимостью 177000 рублей (в т.ч. НДС18%). Счет-фактура от поставщика получен
2.Списаны в производство материалы стоимостью 124000рублей
3.Оплачены услуги по разработке web-сайта сторонней организацией, 14160рублей(в т.ч. НДС 18%)
4.На основании договора, содержащего условие о предварительной оплате, с расчетного счета продавцу перечислен аванс в размере 68440 рублей(вт.ч.НДС 18%)
5.Оприходованы услуги по охране производственных помещений организации, оказанные специализированной фирмой, 40000рублей (НДС 18%), счет-фактура имеется
6.Приобретены на рынке и приняты к учету папки для документов, 3000 рублей (НДС 18%)
7.Принято к учету арендуемое помещение стоимостью 500000рублей
8.Оприходована партия товаров для перепродажи стоимостью 200000 рублей (в т.ч. НДС 18%), счет-фактура от поставщика не получен
9.Начислена заработная плата работникам в размере 290000рублей
10.Начислены страховые взносы в размере 98600 рублей
11.Начислена амортизация по основным средствам в размере 19000рублей
12.Выпущена готовая продукция, себестоимость которой составила 583600 рублей
13.Отражена выручка от реализации готовой продукции в размере 708000 рублей
14.Начислен НДС с выручки от реализации готовой продукции. Реализация готовой
продукции рассматриваемой организации признается объектом обложения по НДС. Налогообложение производится по ставке 18%
15.Списана фактическая себестоимость готовой продукции
16.Признана выручка от реализации основного средства в сумме 37760 рублей
17.Начислен НДС с выручки от продажи основного средства
18.Отражен доход от реализации товаров для перепродажи в размере 106200рублей
19.Начислен НДС с выручки от продажи товаров
20.На расчетный счет организации поступила оплата от покупателя готовой продукции
По каждой операции составьте бухгалтерскую проводку. Корреспонденцию счетов укажите в
столбце «Бухгалтерская проводка» таблицы, которая расположена выше.
Обратите внимание: не в каждой операции будет задействован счет 68!

Высчитайте сальдо по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»/субсчет НДС, и тогда вы сможете дать ответ на главное задание.
СЧЕТ 68/НДС Дебет/Кредит

Я хочу не ответ именно решение (ответы я на это нашла но с моими не совпадают T_T) Помогите пожалуйста
у меня Кредит 68 это ндс из строк(14+17+19)=(127440+6796,8+19116)=153352,80
Дебет 68 это ндс из строк(1+3+5+6)=(27000+2160+10440+6101,7+457,63)=46159,33
Кт-Дт=107193,47

[Аноним]

в строчках 5 и 6 ндс будет 7200 и 540 следовательно дт47340 и к уплате 106012.80 T_T все еще где-то ошибка...

[RonaldHipt]

Плановая себестоимость выше, чем фактическая.
Смотри План счетов: "Экономия, т.е. превышение нормативной плановой себестоимости над фактической, сторнируется по кредиту счета 40 "Выпуск продукции работ, услуг" и дебету счета 90 "Продажи".

Д90 К40 -4000

[Аноним]

ООО «НОРД» оказало консалтинговые услуги на сумму 2560 тыс. руб.(цены с НДС) В коммерческом банке получен кредит 500 тыс. руб. на текущие расходы.
В налоговом периоде были совершены такие расходы:
-начислена амортизация основных средств 100 тыс. руб.;
- начислена заработная плата работникам 1 100 тыс. руб.;
- расходы на командировки 800 тыс. руб.: из них проезд 220 тыс.(с НДС) проживание 400 тыс. (с НДС) суточные 180 тыс.,
- оплачены представительские расходы 82 тыс. руб. (с НДС).
Общество приобрело офисную мебель на 350 тыс. руб. включая НДС (все изделия стоимостью свыше 40 тыс. руб.).
Уплачены проценты за пользование кредитом 30 тыс. руб.
Оказана материальная помощь сотрудникам в сумме 70 тыс. руб.
Определить налог на прибыль и на добавленную стоимость организации

[gnews]

Аноним (задача про ООО «НОРД»), предлагайте своё решение, а мы проверим.

[Аноним]

Ликероводочный завод приобрел 1600 литров спирта на Костромском спиртзаводе по отпускной цене 50 руб. за литр, из которого произвел 4000 литров водки и продал 3500 л водки ООО «Вектор» по отпускной цене 61 рубль за литр. В отчетном периоде ООО «Вектор» реализует 3200 л водки ЗАО «Дом еды» с торговой надбавкой 25 %. ЗАО «Дом еды» в отчетном периоде реализует 3000 литров водки в розницу с торгововой надбавкой 30%.
Требуется: определить, какие налоги уплатит в бюджет каждый участник сделки.

Я начала так, но дальше не понимаю что делать с ООО "Вектор" и ЗАО "Дом еды"
Решение:
Для Костромского спиртзавода:
Согласно ст. 193 НК РФ с в отношении спирта этилового, реализуемого организациям, уплачивающим авансовый платеж акциза, применяется ставка акциза в размере 0 руб.

Для ЛВЗ
Ставка акциза на указанную алкогольную продукцию составляет 500 руб. за 1 л безводного спирта.
Сумма акциза по реализованной водке:
3500 * 40% = 1400 л. * 500 руб. = 700000 руб.

[Над.К]

Ну а дальше то в чем сложность? Правда, не очень понятно, как решать задачу, если не указано, какая система налогообложения у ООО «Вектор» и ЗАО «Дом еды». Но думаю, что автор её подразумевает, что у ниъ ОСНО. Т.е. налог на прибыль и НДС

[Marina1112]

Здравствуйте, прошу помочь с решением.
Рассчитать суммы налогов (налог на прибыль, ндс) за 1 квартал если известно, что:
1. Цены реализации и приобретения приведены без учета косвенных налогов, организация не реализует подакцизные товары.
2. В учетной политике для целей налогообложения принят метод начисления.
3. Ставка НДС по реализуемой продукции и приобретаемым материалам 18%.
4. Отчетный период по налогу на прибыль – квартал.
(Данные бухгалтерского учета организации, тыс. руб.):
Реализована продукция, деньги поступили на счет – 1060000
- количество изделий, шт. – 530
- договорная цена единицы продукции – 2000
Приобретены материалы – 133560
- количество, шт. – 840
- цена единицы - 159
Отпущено в производство материалов, - 79%
Поступил аванс на расчетный счет организации в счет будущих поставок продукции 1200
Общехозяйственные расходы – 2100
Арендная плата – 2300

Вот мое решение:
НДС
НДС полученный в составе аванса: 18%*1200000=216000 руб.
НДС уплаченный: 18%*133560000= 24040800 руб.
НДС полученный – НДС уплаченный = НДС в бюджет
216000-24040800= −23824800 руб.
В налоговом периоде сумма НДС уплаченного больше, чем сумма НДС полученного, это значит, что организация может получить зачет налога в счет уплаты других налогов или по заявлению налогоплательщика возмещение налога из бюджета.
Налог на прибыль
Доходы-Расходы
Доходы: 1060000000 руб.
Расходы: (133560000 руб.+ 2100000 руб. + 2300000 руб.) = 137960000 руб.
1060000000 – 137960000=922040000*20%=184408000 руб.
Не пойму для чего строка Отпущено в производство материалов, - 79% для какого расчета налога это нужно?