а можете более подробно написать свои проводки как в БУ так и в НУ, если вам не трудно
НУ для 1С 7.7
Дт Н05.01 - сумма расходов лизингодателя на приобретение предмета лизига (без НДС). Эта сумма указывается в акте приема-передачи (всегда меньше общей суммы лизинговых платежей).
Ежемесячно в расходы влючается:
Дт Н07 Кт Н05.02 - Сумма амортизации
Дт Н07 - Ежемесячный лизинговый платеж за минусом амортизации в НУ.
Здравствуйте!
Подскажите, а за предоплату лизингополучателя мы должны у лизингодателя попросить счет -фактуру?
Если хотите к вычету предъявить НДС с аванса и аванс предусмотрен договором - то попросите.
Здравствуйте!
Хочу понять:
БУ 01/08= общей сумме лизинговых платежей без НДС 952000, 00
НУ Дт Н05.01 830000,00 без НДС
Получается амортизация с разных сумм и соответственно сумма амортизации разная
И как быть ?
В БУ разницу если отнести (952000,00-830000,00) получим 122000,00
Т.е. 97/76 122000,00
20/97 5545,00 (122000,00:22)
И так верно?
А Ваше мнение по поводу амортизации?
Получается:
БУ 952000,00:83=11470,00
НУ 830000,00:83=10000,00
СООТВЕТСТВЕННО!
ЛП 28187,40 (без НДС) – (Аморт) 10000,00=18187,41
Отсюда
В БУ принимаем сумму к учету 11470,00
В НУ принимаем сумму к учету 18187,41
Верно?
Да, реально
Вот читаю договор Лизинга где прописан график ЛП 33261,14 в т.ч.НДС . График на 22 месяца.
Т.е. Амортизацию начисляет из расчета действия договора
Например, срок договора 22 месяца , значит срок полезного использования ОС =22 месяца , а не 83 месяца
Так?
У нас в лизинге самоходная машина
Амортизационную группу определили 4
Балансодержатель: Лизингополучатель
Плательщик транспортного налог: Лизингополучатель
Про амортизацию ничего не нашла!!!!!
Про амортизацию в договоре ничего не сказано.
Амортизационную группу ,поэтому, сами определили.
4 группа: СПИ 5-7 лет.
Ст.259.3 НК:
"2. Налогоплательщики вправе применять к основной норме амортизации специальный коэффициент, но не выше 3:
1) в отношении амортизируемых основных средств, являющихся предметом договора финансовой аренды (договора лизинга), налогоплательщиков, у которых данные основные средства должны учитываться в соответствии с условиями договора финансовой аренды (договора лизинга).
Указанный специальный коэффициент не применяется к основным средствам, относящимся к первой - третьей амортизационным группам"
Т.е., определяете СПИ, допустим 66 месяцев, применяете коэф. 3 и амортизируете ОС фактически за 22 месяца.
После всего Получается:
БУ 952000,00:66=14424,00
НУ 830000,00:66*3=37727,00
СООТВЕТСТВЕННО!
ЛП 28187,40 (без НДС) – (Аморт) 37727,00=-9539,00
Отсюда
В БУ принимаем сумму к учету 14424,00
В НУ принимаем сумму к учету ?
Пардон, увидел. В БУ можно 22 месяца сделать.
У Вас лизинговые платежи разными суммами по месяцам?
Поясните, пож-та, Вашу мысль. Не поняла
Какую именно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)