Методика бухучета в ТСЖ

[anastasia080383]

А если у меня на конец года минус на 96? и в балансе программа ругается и не отражает его в пассиве....

[Ирина С-ва]

Добрый день. Такой вопрос. ТСЖ на УСН доходы-расходы. Можно ли применять льготную ставку налога при УСН в регионе ( у нас 10 %), или пользоваться максимальной ставкой-15 %?

[Александр7272]

А если у меня на конец года минус на 96? и в балансе программа ругается и не отражает его в пассиве....

На сумму минута
Д.86 К.96 создайте резерв.

[kuzya78]

Я прошу прощения, а можно и мне???

Напишите свое мыло, скину методику б/у и политику

[alael]

Добрый день!

Правильно ли я понимаю, что в ф 6 (отчете о целевом использовании) сумма затрат целевых должна совпадать с суммой затрат по смете?
Спасибо!

[alael]

И можно ли часть поступлений от предпринимательской деят-ти отнести на 86сч?

Спасибо!

[natali135]

room111,
если не трудно скиньте пож-та и мне методику и учетную политику

[alael]

Здравствуйте!

ТСЖ, УСН 6%.
Есть целевые поступления от жильцов и есть поступления от сдачи в аренду нежилых помещений.

В балансе нераспределенная прибыль попадает в строку 1350.

Правильно ли я понимаю, что поступления от коммерческой деятельности все равно становятся целевым средствами? И значение сроки 1300 пассива должно совпадать со значением строки 6400 в отчете о целевом расходовании средств?

Спасибо!

[alael]

Или в каких-то случаях эти строки не обязаны совпадать?

[Александр7272]

Правильно ли я понимаю

Вам нужно было в конце года распределить прибыль в резервный фонд и у вас не было бы строки 1350

[alael]

Вам нужно было в конце года распределить прибыль в резервный фонд и у вас не было бы строки 1350

Как это надо было сделать? и можно ли из него тратить на уставную деятельность?

[alael]

решение о распределении в резервный фонд должно быть приято же общим собранием?
можем ли в конце этого года перераспределить? простите за море вопросов

[Александр7272]

решение о распределении в резервный фонд должно быть приято же общим собранием?
можем ли в конце этого года перераспределить? простите за море вопросов

У вас все равно нет вариантов, сначала в резерв, потом расходы из резерва.

[pers14]

Александр7272, добрый день,скажите пож-та,имеют ли место такие проводки:
Дт 76 Кт 86 СиР
Дт 86.1 Кт 70.68.69.10.71
Д 86.1 Кт 96.1 Резерв на Кап ремонт(открыт отдельный счет.ежемесячно перечисляем суммы.но не расходуем)
Т.е я не использую сч.20.26 и 96 для списания расходов.

[Александр7272]

Т.е я не использую сч.20.26 и 96 для списания расходов.

а при чем тогда

Д 86.1 Кт 96.1 Резерв на Кап ремонт(открыт отдельный счет.ежемесячно перечисляем суммы.но не расходуем)

отдельный счет это - 51

Дт 76 Кт 86 СиР
Дт 86.1 Кт 70.68.69.10.71

Если не используете 96

[pers14]

Александр7272, добрый день,
меня интересует на какой счет отнести начисления на кап.ремонт в конце периода.
Если начисления Дт 76 Кт 86.1 СиР, Дт 76 Кт 86.2 Кап.ремонт?
Получается расходы собираются по Дт 86 Сир, а по Кт 86.2 накопления по Кап.ремонту?
А если в конце года получится Сдо кт 86,тогда как выделить кап.ремонт?

[Александр7272]

А если в конце года получится Сдо кт 86,тогда как выделить кап.ремонт?

Вы же сами ответили на свой вопрос

86.2 Кап.ремонт

Вот по нему сальдо на кап.ремонт и смотрите.
Ведете 86 счет по субсчетам.

[pers14]

Александр7272, спасибо,
значит, если вести учет со сч 96,остатка по сч 86 не будет,а у меня будет.
Я просто не совсем понимаю проводку Дт 86 Кт 96-это смета,
но для меня смета-это начисления по СОВ Дт 76 Кт 86.1.

[Александр7272]

Я просто не совсем понимаю проводку Дт 86 Кт 96-это смета

Это при использовании 96 счета

но для меня смета-это начисления по СОВ Дт 76 Кт 86.1.

Да.

[WEBchen]

Напишите свое мыло, скину методику б/у и политику

Добрый вечер! А можно и мне тоже скинуть? Не получилось скачать из соседней темы.

[natali135]

Добрый вечер!
подскажите пож-та как отразить начисление и оплату по субсидиям (компенсация разницы между эконом обоснованными тарифами действующими тарифами для населения) которые получаем за горячее водоснабжение из бюджета
правильно ли я понимаю
Дт76.6 Кт 76.5 начислено населению за воду
Дт76.5 Кт60 выставлен счет РСО
Дт 86(субсчет субсидий) 76.5 начислена субсидия
Дт51 Кт 86(субсчет субсидий) получена субсидия

[natali135]

и еще вопрос если начислено населению с учетом субсидий больше, чем выставлено РСО на какой счет разницу закрываем?

[Александр7272]

А разве вам субсидии на коммуналку дают?

[Александр7272]

Если расходы по СиР меньше чем вы начислили плюс субсидии, возвращаете субсидии.

[natali135]

Субсидия не по СиР,а по горячей и холодной воде,возмещают разницу по тарифам,который выставляет нам РСО и тарифом по которому мы выставляем жильцам

[Александр7272]

Коммуналка не ваши деньги, вы их должны вернуть бюджету и населению. Сделать перерасчет, лишние населению, а разницу в тарифах бюджету.

[ElenaZ161]

ТСН на упрощенке "доходы". Коммунальные платежи жильцам по договору начисляет и принимает оплату расчетно-кассовый центр. Он же и перечисляет поступившую оплату за коммуналку ресурсникам. На счет ТСН поступает только оплата за содержание и ремонт, за минусом комиссии. Подскажите какие сделать проводки, ни как не могу сообразить,как отразить эти операции.

[room111]

Д 76.06 К 76.05 – начислено населению/нежилым за ЖКУ
Д 76.06 К 86 – начислено населению/нежилым за содержание и ремонт
Д 51 К 76.06 – поступление денег за СИР на р/с от Расчетного Центра
Д 76.05 К 60.01 – отражены счета от ресурсника (вода, газ, свет, отопление)
Д 60.01 К 76.06 – оплачено ресурснику по отчету Расч.центра.
Д 96 К 60.01 Отражена комиссия расч.центра за выпуск квитанций и прием платежей.
Д 60.01 К 76.06 – Оплачена комиссия Расч.центра
Д 96 (10) К 60.01 – отражены счета от подрядчика/поставщика за работы/материалы на жилфонде.
Д 96 (10) К 60.01 – отражены счета на административные расходы, не относящиеся к работам на жилфонде.
Д 60.01 К 51 – оплачено поставщику / подрядчику.

[ElenaZ161]

Большое спасибо

[ElenaZ161]

Подскажите пожалуйста, какие сделать проводки:
1)оплатила собственными деньгами услуги по передаче в электронном виде отчетности в ПФР и соцстрах
2) начисление и оплата 6% налога по упрощенке
3)отражение услуг банка по ведению счета и пересчет наличных средств
Заранее благодарна.