0% не подтвердили вовремя последствия

[marycat38]

Добрый день, коллеги! И персонально модератору Тоне - респект!!! Прочитала все посты, и не только, очень нужно услышать резюме спецов!!!
Ситуация. Экспорт своей продукции морем в Канаду, ГТД штамп 28.06.10, судно приняло 01.07.10, документы собрали только 31.03.2011 года. И вручили мне как новому бухгалтеру, при этом первый квартал - конь не валялся. Предыдущий бухглатер отразил в учете реализацию 31.12.2010 (и для НДС как неподтвержденную в декларации) и по прибыли только в годовой 2010. Вопрос 1 Надо ли было, если не подтвердили подавать уточненку по НДС за 2 квартал 2010. Вопрос 2. И по прибыли что делать, отгрузку нельзя оставить в 4 квартале 2010 г? Вопрос 3 Можно ли подтвердить в 1 квартале 2011 года и чего будут проверять по камералке в этом случае?
Помогите, плиз разобраться основательно.

[Тоня]

Надо ли было, если не подтвердили подавать уточненку по НДС за 2 квартал 2010

Надо. У вас налоговая база по ставке 18% по неподтвержденной отгрузке определяется на 30.06.10.

отгрузку нельзя оставить в 4 квартале 2010 г?

Право собственности на товар к покупателю когда перешло? В том периоде и обязаны отразить доход от реализации.

Можно ли подтвердить в 1 квартале 2011 года и чего будут проверять по камералке в этом случае?

Можно. Проверять будут, собственно, заявленную в 4 раздел выручку и документы по 165-НК.

[marycat38]

В договоре указано на условиях CIF... датой поставки считается дата коносамента, т.е. 01 июля.
И еще вопросик перевод коносамента ведь не должен быть заверен нотариально, у меня только штамп бюро переводов.
копии всех остальных документов по ст. 165 заверяем только мы?
Тоня мое глубокое уважение за профессионализм и доброту

[Тоня]

перевод коносамента ведь не должен быть заверен нотариально

Не должен.

у меня только штамп бюро переводов.

Даже это лишнее.

копии всех остальных документов по ст. 165 заверяем только мы?

Да.