Принятие расходов при УСН

[ТатьянаC]

Подскажите пожалуйста, Комитент на УСН 15%, вознаграждение комиссионер свое удерживает сразу. Сумму вознаграждения Комитент ставит по смыслу как с взаимозачетом - и в доход и в расход - датой отчета комиссионера?
А Комиссионер как? у него только доход в момент получения денег в размере его комиссии?
заклинило, почему у одного и Д и Р, а у второго только Д? где я что-то пропустила?

[Аноним]

Непонятно ничего. Что берется по приходу? Что по оплате?
Зарплатные взносы при УСН доходы-расходы в расходы идут кассовым методом. Оплатили в январе за декабрь, значит в январе расход

У меня тоже ситуация с налогами и арендной платой за помещение. По налогам понятно, а по аренде? оплата в декабре 2014г. за январь 2015г. в расход принимаем по кассе в декабре или в январе по акты выполненных работ???

[Над.К]

В январе. Последним днем января. И вообще, никаких ежемесяечных актов по аренде, тем более "выполненных" работ, быть не должно. Аренда это не услуга и не работа

[Py6eTc]

Здравствуйте.
Вопрос по списанию в товара в расходы.
ИП на УСН 15%, розничная торговля.

Ситуация. Были закуплены товар у поставщика на сумму 100 000 руб. Но оплачено было только 70 000 руб. по причине того, то поставщик ранее начислил премию в размере 30 000 руб. за предыдущие закупки. И эта сумма пошла в зачет оплате.

Какой алгоритм принятия этих товаров в расходы (предположим, что они все уже проданы конечным покупателям) ? Нужно просто уменьшить учетную цену всех товаров равномерно на 30%?

[ТатьянаC]

получается взаимозачет, премию 30тыс в доходы, и если весь товар продан, то на 100тыс товара в расходы.

[Py6eTc]

получается взаимозачет, премию 30тыс в доходы, и если весь товар продан, то на 100тыс товара в расходы.

Спасибо.
А как учитывать эти доходы в виде премии/взаимозачета - к какому типу они относятся, в какой момент возникают?

[ТатьянаC]

у меня в момент подписания отчета, у Вас тоже ведь как-то оформлено то, что они должны Вам премию, и она идет в счет оплаты им за товар..

[accountantnopsm]

Пожалуйста, уточните, давно не сталкивалась. Доходы минус расходы. От заказчика получили аванс в 2016г., работы сдаем и подписываем акты в 2017г. Работы отдали подрядчику, оплатили и получили акты в 2016г. Уменьшат ли нам базу по налогу 2016 года расходы на подрядные работы? Или мы сможем учесть расходы на дату приемки работ заказчиком в 2017г.

[Над.К]

Да

[accountantnopsm]

Пожалуйста, уточните, давно не сталкивалась. Доходы минус расходы. От заказчика получили аванс в 2016г., работы сдаем и подписываем акты в 2017г. Работы отдали подрядчику, оплатили и получили акты в 2016г. Уменьшат ли нам базу по налогу 2016 года расходы на подрядные работы? Или мы сможем учесть расходы на дату приемки работ заказчиком в 2017г.

[accountantnopsm]

Уточните, пожалуйста, признаем расходы в 2016 году?

[Над.К]

Да. Если оплатили подрядчику и подписали акты именно в 2016 году

[Аноним]

будьте добры, подскажите, УСН Д-Р включается ли НДС при покупке товаров для перепродажи в расходы и в каком порядке, а также по материалам. И нужно ли выделять НДС в КДиР отдельной строкой. Благодарю.

[Над.К]

Есть разные мнения. Можно включать вместе со стоимостью товаров (т.е. после их реализации). Можно отдельно, при покупке товаров. Тоже и с материалами - либо отдельно, либо вместе, включая в стоимость

[Аноним]

Есть разные мнения.

Так какое выбрать чтоб не "бодаться?"

[Елена_78_]

Добрый день!

Извините, если вопрос глуповат: ООО на УСН д-р. По итогам года убыток, т.е. мы должны в бюджет 1% от дохода. Так вот этот 1% уменьшить ничем нельзя?

Заранее благодарна.

[ТатьянаC]

Так вот этот 1% уменьшить ничем нельзя?

нельзя, куда ж еще меньше)
Но если у вас убыток, то в след.году сможете оплаченный миним.налог вкл.в расходы. также как и остальной убыток. т.е. Вы сейчас в книге указываете после таблиц в строке 030 - минима.налог 1%
а в строке 041- убыток вместе с этим миним.налогом.
И весь на весь этот убыток, вы сможете в след.году уменьшить свою налогообл.базу.

[Елена_78_]

Спасибо!

[эстэр]

Здравствуйте, прошу не закидывать тапками за глупый вопрос. ООО на УСН 6%. Построили несколько объектов (где собственными силами, где субчиков нанимали). Насколько важно распечатывать требования-накладные и акты на списание при данной системе н.о. Понимаю, что вопрос не профессионально задан, но так неохота печатать никому не нужную макулатуру... Просто требований-накладных оооочень много получается обычно. А надо это не понятно кому. Нам- не надо. Заказчику- не надо. Надо только налоговой. Но надо ли? Что если их не будет?