Налог на прибыль

[margo46]

Это надо будет подтверждать за 2012 год в 2013 году - сейчас зачем?

[Revizor112]

А что по числености как брать то? Общую или выделять кто занят в приносящей доход деят-ти и там должно быть 15 чел?

[margo46]

Написано "в штате организации..." Значит - в штате!

[Revizor112]

Вот каждый по своему понимает. Был у нас семинар в начале года, выступал специалист по бухучету с новосиба так она вот утверждала что имено по приносящей доход деятельности ледей считать и делать второе штатное.

[margo46]

А как же тогда в этом случае быть с детскими садами в Москве - платные услуги есть (родительская плата), доп.штатного нет (запрещено из род.средств платить зарплату), а в штате по 50-80 человек? Не правильно специалист из новосиба сказал - слушать надо выборочно.

[Revizor112]

хм ау нас можно платить зарплату с род платы, правда мы еще не перешли на новый статус пока еще по старому муниципальные. С нового года будем переходить вот будет ж....па

[Revizor112]

Я тож думаю что не правильно она сказала этож бред ваще получается. У нас есть сады где вообще общая численость 12 чел..

[Revizor112]

У кого есть система гарант, там говорят появилась примерная форма заявления на переход на 0% по налогу на прибыль , в консультанте я не могу найти если кто найдет в гаранте для учр-ий образования скинеть пожалуйста на почту kolma@vtomske.ru или выложите здесь.

[Жасминна]

Подскажите ведем ППД, за 1,2 квартал была прибыль, а по 3 кв убыток, тк расход превысил доход (тек. ремонт),по расходам влезли в "переходящий остаток" на л/с с прошлого года, правомерно ли отражение убытка в декларации, или расход из сумм прошлого года не показывать?

[Plesen~]

что значит

по расходам влезли в "переходящий остаток" на л/с с прошлого года,

[margo46]

что значит

Это значит, что доход учитывается по факту поступления денег . На 01.01.2011 оставались какие-то деньги на счете 50 руб, в 2011 поступило 100 руб., а на ремонт надо 110 руб. Вот 10 руб. и взяли из остатка.

[Plesen~]

Это значит, что доход учитывается по факту поступления денег .

да ладно...

то есть авансы,поступившие на лицевой счет учитываются как доход?

[cjkjvjyjdj]

Подскажите ведем ППД, за 1,2 квартал была прибыль, а по 3 кв убыток, тк расход превысил доход (тек. ремонт),по расходам влезли в "переходящий остаток" на л/с с прошлого года, правомерно ли отражение убытка в декларации, или расход из сумм прошлого года не показывать?

Если вы ведете учет по методу начисления, а не по кассовому методу (ст.271-273 НК РФ) у вас будет убыток и наличка здесь вобще ни при чем. Вы берете свои доходы от ППД отнимаете расходы (по накладным и актам за отчетный период) и показываете фин.результат. Хочу предупредить, если у вас до этого была большая прибыль и вы вдруг покажете убыток, могут запросить всю первичку за отчетный период на камералку.

[Revizor112]

Ну нашел кто нить в гаранте форму заявления на переход на ставку 0% для образования??

[margo46]

да ладно...

то есть авансы,поступившие на лицевой счет учитываются как доход?

Именно! Например, в детских садах - доход не по табелю посещения за текущий месяц, а по факту поступления денег. И аванс - доход. И всё бесполезно- борись или не борись, ничего не меняется...

[Аноним]

я правильно поняла....
если у нас в саду только род.плата без платных услуг, то я должна расходы, понесенные за ее счет, распределять и на поступления по сметам???

т.е. выделили нам в качестве целевого финансирования 15 000 000. по Род. плате доход 500 000. Расходы к примеру 10 000 ( на канцелярию).
И тк кроме бюджетной деятельности у нас никакой другой нет, я все равно должна эти расходы делить пропорционально??? т.к. эта канцелярия используется во всем дет.саду и только в основной деятельности за неимением другой...

[margo46]

я правильно поняла....
если у нас в саду только род.плата без платных услуг, то я должна расходы, понесенные за ее счет, распределять и на поступления по сметам???

...

Это про что?

[Revizor112]

я правильно поняла....
если у нас в саду только род.плата без платных услуг,

А что род плата это не платные услуги разве?

[Revizor112]

т.е. выделили нам в качестве целевого финансирования 15 000 000. по Род. плате доход 500 000

15 000 000 это бюджетная деятельность а 500 000 внебюджетная, раздельный учет и по внебюджету моно тратить в соответствии с разрешением.

[Revizor112]

Вопрос по заявлению: Там надо указывать сведения о доле доходов, а какой период брать? 2010 год? или 9 мес 2011, и численость за какое период указывать? тоже не понятно

[Revizor112]

Че нет никого?
Вопрос еще а ДЮСШ подпадут под 0% кто как думает?

[margo46]

Если есть лицензия на образовательную деятельность

[Revizor112]

Вобщем при ДЮСШ есть спортивная база они оказ усл населению, бильярд там, прокат лыж каньков, вот эти доходы и иду в прибыль сдесь навряд ли будет ставка0%

[Аноним-Таня]

Вобщем при ДЮСШ есть спортивная база они оказ усл населению, бильярд там, прокат лыж каньков, вот эти доходы и иду в прибыль сдесь навряд ли будет ставка0%

У меня тоже ДЮСШ с платными услугами населению, я бы хотела попробовать подать такое заявление в свою ИФНС, образец не дадите?

А документы на освобождение от НДС не подаете? Если да, то как?

[Revizor112]

По ндс у нас освобождение у всех садов и школ ежегодно сдаем уведомления утверждено приказом МНС России от 04.07.02 № БГ-3-03/342 поищите в консультанте\гаранте должно быть.

Примерное Заявление на ставку 0% по прибыли нам дала наша налоговая. Обратитесь в свою должны дать.

[Аноним-Таня]

По ндс у нас освобождение у всех садов и школ ежегодно сдаем уведомления утверждено приказом МНС России от 04.07.02 № БГ-3-03/342 поищите в консультанте\гаранте должно быть.

Честно говоря, меня интересуют конкретные документы (баланс, книга продаж и покупок) Вы прикладываете к уведомлению тоже?

[Revizor112]

Конечно прикладываем. По школам получаются пустые(книга продаж и журналы выставленных и полученных счетов фактур) книгу покупок не надо. А по дет садам книга продаж заполняется на суммы полученной родит платы за 12 предшед мес. и мы заполняем журнал полученных счетов фактур что прошло по внебюджету. Сам баланс не сдается Делается выписка из баланса о сумме выручки о реализации работ услуг и еще справку делаем что не занимались реализацией подакцизных товаров. Ну в общем все доки котор надо приложить перечислены в уведомлении о продлении права на освобождение от НДС.

[margo46]

ДОЖДАЛИСЬ!!! Вышло постановление правительства о видах деятельности по 0% прибыли от 10.11.2011 № 917

[Plesen~]

перед выборами.....

[margo46]

У нас перед ... к авансу велели премию дать Еще в марте, наверно, дадут...