Счет 97 (Расходы будущих периодов)

[AZ 2]

И я так думаю.

так посмотрите в БУ сальдо по Д 26 до закрытия и именно это сумму отразите в проводке Д 90.08.1 К 26

[Анонимчик4]

так посмотрите в БУ сальдо по Д 26 до закрытия и именно это сумму отразите в проводке Д 90.08.1 К 26

Пробовала(( тогда не закрывается 26 счет по НУ на разницу, по Д.26. остается висеть сумма, но уже черным...

[AZ 2]

Так должны быть две самостоятельные проводки: одна относиться к БУ, другая к НУ и сумму должны быть разными. Порчему вы то одну и ту же ставите?

[Анонимчик4]

расскажу на примере:
покупка отражена документом "поступление товаров и услуг" (закладка "услуги") проводками:
Дт.97.21. (счет затрат БУ) Кт. 60.01 - 40 372,89
Дт.26 (счет затрат НУ) Кт. 60.01 - ( без суммы)
Дт.19 Кт.60.01 - 7267 (НДС)

далее, при закрытии месяца, формируются проводки:
Дт.26 Кт.60,01 - 40 372
Дт.26 Кт.97.21 - 3 364
Но, т.к. у меня не закрывается автоматом 26 счет, делаю вручную след.проводки:
Дт.90.08.1 Кт.26 - 40 372
Дт.90.08.1 Кт.26 - 3 364
И, о чудо, в ОСВ за полугодие, уже после закрытия всех счетов, на 26 счете остается сальдо по дебету:
в строке по БУ - красным - сумма начисленного РБП -3 364 , а в строке по НУ - единовременно списанная сумма 40 372

Я знаю, что где-то есть некорректность, но где - не соображу...

[Анонимчик4]

т.е. проводка на всю сумму в НУ
Дт.90.08.1 Кт26 - 40 372 "подтягивается" в БУ и
в ОСВ сальдо по строке НУ по 26 закрывается, а в по строке БУ висит по дебету красным аккурат же эта сумма...

[AZ 2]

далее, при закрытии месяца, формируются проводки:
Дт.26 Кт.60,01 - 40 372

это в каком учете?

[Анонимчик4]

это в каком учете?

Так у нас же один план счетов в 1с 8.2 ...Формируется и в БУ и в НУ
Я бы рада разделить, да не знаю - как))

[Анонимчик4]

вру) это в НУ)) туплю уже вконец))

[MosyaSPb]

Подскажите пожалуйста, при обновлении сметной программы мне принесли акт на "услуги по сопровождению программы такой-то",начальник сказал,что раз 97 уже не используется,то нужно сразу списать единовременно эту сумму. А я не пойму как это сделать-бух.справкой что-то вроде Дт26 Кт60.1? или это вообще не то?

[KocmosMars]

Обновление программы вроде всегда единовременно на расходы относили.

[MosyaSPb]

Обновление программы вроде всегда единовременно на расходы относили.

А как это делается? Я просто первый раз...

[KocmosMars]

А как это делается? Я просто первый раз...

Дт 20,26,44.1 КТ 60 -

ДТ счета выбираете в зависимости от вашего вида деятельности.

[MosyaSPb]

Дт 20,26,44.1 КТ 60 -

ДТ счета выбираете в зависимости от вашего вида деятельности.

И списываю бух.справкой,да?

[KocmosMars]

И списываю бух.справкой,да?

Какая у вас программа для ведения бух. учета?

[ZZZhanna]

И списываю бух.справкой,да?

Зачем справкой? у Вас же акт есть.

[MosyaSPb]

Зачем справкой? у Вас же акт есть.

Мне просто так сказали "списывай единовременно" я и подумала,что нужно справкой. Значит ошибалась Спасибо за помощь!!!

[MosyaSPb]

Какая у вас программа для ведения бух. учета?

1:С,семерка

[KocmosMars]

1:С,семерка

На основаниее акты вводите документ оказание услуг. Так он вроде называется.

[MosyaSPb]

На основаниее акты вводите документ оказание услуг. Так он вроде называется.

Да,спасибо,уже приступаю!

[Аноним]

кто разобрался с переходящими отпусками-ответьте пожалуйста!так и не нашла во всей ветке ответа!
отпуск за сентябрь,начислен и выплачен в августе
в БУ-отпускные в расход в месяце начисления(Дт44Кт70)
- налоги вмесяце начисления(Дт44 Кт69,68)
в НУ-отпускные в расход в месяце ЗА который начислен(Дт?? Кт70)
-налоги в расход в месяце начисления Дт44 Кт 69,68)
что в Дт в НУ? может открыть с/счет к сч70"отпуск буд.периода",а в сентябре списать на расходы:
Дт70 отпуск буд.периодаКт 70- август
Дт44 Кт70отпуск буд периода-сентябрь
?

[AZ 2]

что в Дт

97. Здесь никто не запрещает его использовать

[Аноним]

)))про форум то я поняла))а вот нормативно то как то неочень будет хррошо 97 использовать..))
не подскажите еще-сотрудник был в административном отпуске ,увольняется после него-начисляется ли ему в этом случае компенсация за неиспользов отпуск?и где это указано?
спасибо заранее!

[AZ 2]

никто

это не про форум, а про налоговый учет . Кроме того, в НУ вообще проводки делать не обязательно, это он просто так реализовано ПО для его ведения.

[Аноним]

спасибо)!а про административный отпуск с послед увольненнием не подскажите?

[AZ 2]

начисляется ли ему в этом случае компенсация за неиспользов отпуск

ну если есть неотгулянный отпуск, то обязательно.

[Аноним]

как не быть...,
учред все сэкономить хочет...на работниках
спасибо!

[Аноним]

может открыть с/счет к сч70"отпуск буд.периода",а в сентябре списать на расходы:
Дт70 отпуск буд.периодаКт 70- август
Дт44 Кт70отпуск буд периода-сентябрь
?

и все же как считаете?
ведь нет же в сч.97 в статьях расходов переходящих отпусков..

[AZ 2]

ведь нет же в сч.97

где нет?

[Юська]

Прошлогодний, остаток рбп по которому у нас был на начало этого года мы так же планомерно и списывали в этом году как в НУ так и в БУ. В этом году я вновь завела новый вид РБП. По бух учету все закрывается регламентным закрытием месяца, равномерными, как и ранее, а по НУ нет. Что я делаю не так? Как теперь списывать расходы по ДМС, вручную справкой?

[Caprisiola]

Подскажите, как учесть Сертификат соответствия на товар сроком 1 год через 97 или 44 сразу?