ООО хочет съэкономить

**Катерильда** · 24.02.2011, 14:55

Добрый день!

ООО стоит. фирма на общем режиме хочет сэкономить.
Взяли объект ремонтировать стоимостью 2 млн. с НДС, из них материалы - 1 млн.
Вот они что хотят сделать:
материалы купить сами с НДС (чтобы НДС возместить)
а выполнение работы оформить на субподряд ИПэшнику (без ндс) на 1 млн. руб.

1) Как Вы считаете фирма ничего в данном случае не теряет и не рискует?

2) то есть у неё не будет прибыли с этого объекта, как и налога на прибыль.

3)материалы нужны всё равно,а ндс возместится. Ведь ндс по убыточному объекту все равно можно принять к вычету?ну или оставить прибыли 100 тыс руб. а ИПэшнику отдать на 900 т.р. делать.

4) Стоимость выполнения работы через ИП (субподряд) ведь тоже можно будет принять для целей налога на прибыль?

5) Стоимость материлов ведь тоже можно будет принять для целей налога на прибыль? как их надо передать ИПэшнику? какие документы?

**Катерильда** · 26.02.2011, 10:41

народ?

**Svetishe** · 26.02.2011, 19:13

Всё, что съэкономили на налоге на прибыль, заплатили в виде НДС. Не вижу экономии.

**Катерильда** · 26.02.2011, 22:13

Сообщение от Svetishe

Всё, что съэкономили на налоге на прибыль, заплатили в виде НДС. Не вижу экономии.

почему в ндс?

**Лёнка** · 26.02.2011, 22:55

Взяли объект ремонтировать стоимостью 2 млн. с НДС,

т.е НДС=305 085 руб
материалы=входящий НДС=152 542
НДС платим...
прибыль-нет

**Катерильда** · 27.02.2011, 00:13

Сообщение от Лёнка

т.е НДС=305 085 руб
материалы=входящий НДС=152 542
НДС платим...
прибыль-нет

я не поняла, этто Вы написали в подтверждение каакой точки зрения?
что это выгодно или одинаково?

**Лёнка** · 27.02.2011, 00:15

что это выгодно

особенно,если у ИП 6%

**Катерильда** · 27.02.2011, 00:18

получается, что заплатит ИПэшник ("наш человек") 6% с дохода. - 900 т.р. Это 54 т.р.

**Лёнка** · 27.02.2011, 00:21

6% с дохода. - 900 т.р. Это 54 т.р.

а вы бы заплатили 200 тыс,плюс- он может уменьшить свой налог на сумму взносов в ПФ,а вы-нет
но нужно,чтобы у него были работники для выполнения этого объема работ

**Аноним** · 27.02.2011, 02:16

Сообщение от Лёнка

а вы бы заплатили 200 тыс,плюс- он может уменьшить свой налог на сумму взносов в ПФ,а вы-нет
но нужно,чтобы у него были работники для выполнения этого объема работ

А у налоговой вопросов не возникнет к ООО и к ИП?

**Катерильда** · 27.02.2011, 10:21

Сообщение от Лёнка

а вы бы заплатили 200 тыс,плюс- он может уменьшить свой налог на сумму взносов в ПФ,а вы-нет
но нужно,чтобы у него были работники для выполнения этого объема работ

ок)))

**Катерильда** · 27.02.2011, 10:22

Сообщение от Аноним

А у налоговой вопросов не возникнет к ООО и к ИП?

да мне тоже интересно...
но вроде незаконного ничего нет?

**Server56** · 27.02.2011, 10:44

ООО заключило договор на работы на 2 млн. плюс НДС 360 т. р.
Купили материлов на 1 млн. + 180 т. р. НДС
Дебет 10 Кредит 60 - 1 млн.
Дебет 19 Кредит 60 - 180 тыс.
Дебет 68 Кредит 19 - 180 тыс.
Наняли ИП на субподряд на 1 млн. (без НДС).
Кстати, у ООО допуск на генподряд, в случае чего есть?
Передали ИП материалЫ:
Дебет 10-7 Кредит 10-8 1 млн.
Приняли от него работы:
Дебет 20 Кредит 60 - 1 млн.
Списали материалы:
Дебет 20 Кредит 10-7 - 1 млн.
Передали работы заказчику:
Дебет 62 Кредит 90 - 2360
Дебет 90 Кредит 68 - 360
Дебет 90 Кредит 20 - 2 млн.
Дальше считайте сами, выгодно или нет.

**Svetishe** · 27.02.2011, 11:05

а вы бы заплатили 200 тыс,

С чего? С оставшегося миллиона? Так при собственном выполнении его не останется. А от НДСа в 180 тыр тут всё равно не уйти...

**Лёнка** · 27.02.2011, 11:09

Так при собственном выполнении его не останется.

это если нет другой прибыли,но есть з/п...а если з/п имеющихся работников спокойно укладывается в расходы по другим проектам,то суммарная прибыль будет великовата

**Катерильда** · 27.02.2011, 11:15

Сообщение от Server56

ООО заключило договор на работы на 2 млн. плюс НДС 360 т. р.
Купили материлов на 1 млн. + 180 т. р. НДС
Дебет 10 Кредит 60 - 1 млн.
Дебет 19 Кредит 60 - 180 тыс.
Дебет 68 Кредит 19 - 180 тыс.
Наняли ИП на субподряд на 1 млн. (без НДС).
Кстати, у ООО допуск на генподряд, в случае чего есть?
Передали ИП материалЫ:
Дебет 10-7 Кредит 10-8 1 млн.
Приняли от него работы:
Дебет 20 Кредит 60 - 1 млн.
Списали материалы:
Дебет 20 Кредит 10-7 - 1 млн.
Передали работы заказчику:
Дебет 62 Кредит 90 - 2360
Дебет 90 Кредит 68 - 360
Дебет 90 Кредит 20 - 2 млн.
Дальше считайте сами, выгодно или нет.

2 млн - это уже с ндс.
и материалы 1 млн - это тоже с НДС

**Svetishe** · 27.02.2011, 11:19

2 млн - это уже с ндс.
и материалы 1 млн - это тоже с НДС

Суть не меняется...

**Старый ворчун** · 27.02.2011, 11:29

Сообщение от Server56

ООО заключило договор на работы на 2 млн. плюс НДС 360 т. р.
.......
Наняли ИП на субподряд на 1 млн. (без НДС).
.......
Дебет 90 Кредит 20 - 2 млн.
Дальше считайте сами, выгодно или нет.

предпочтительней:
.........
Наняли ИП на субподряд на 990 тыс. (без НДС).
.......
Дебет 90 Кредит 20 - 1,99 млн.
Дебет 99 Кредит 68.4 - 2 тыс.

**Катерильда** · 27.02.2011, 11:32

Сообщение от Старый ворчун

предпочтительней:
.........
Наняли ИП на субподряд на 990 тыс. (без НДС).
.......
Дебет 90 Кредит 20 - 1,99 млн.
Дебет 99 Кредит 68.4 - 2 тыс.

то есть надо оставить хотя бы минимальную прибыль, да?

**Катерильда** · 27.02.2011, 11:32

Сообщение от Server56

Кстати, у ООО допуск на генподряд, в случае чего есть?

по договору субподряд не запрещен. что -то ещё надо?

**Лёнка** · 27.02.2011, 11:45

что -то ещё надо?

СРО требуется при этих работах?

**Катерильда** · 27.02.2011, 12:17

Сообщение от Лёнка

СРО требуется при этих работах?

нет

**Катерильда** · 27.02.2011, 12:19

Сообщение от Svetishe

А от НДСа в 180 тыр тут всё равно не уйти...

А вот про НДС:

а если по факту материалов купить не на 1 млн, а на 1,5 млн? ну, чтобы больше НДС входной был?

ведь в акте КС-2 все равно можно указать как было в смете?

**Svetishe** · 27.02.2011, 12:25

Ну в целях экономии можно и на 2 млн купить.....только где экономический смысл сделки? Вы картинк рисуете или реальную задачу решаете?

**Катерильда** · 27.02.2011, 12:43

Сообщение от Svetishe

Ну в целях экономии можно и на 2 млн купить.....только где экономический смысл сделки? Вы картинк рисуете или реальную задачу решаете?

нужно для реальной реализации

**Лёнка** · 27.02.2011, 12:50

а если по факту материалов купить не на 1 млн, а на 1,5 млн?

у меня сметы и КС делали сметчики,но вроде там была строка-"материалы,не учтенные в смете"

**Svetishe** · 27.02.2011, 13:00

вроде там была строка-"материалы,не учтенные в смете"

Надо понимать смысл этой строки. Это могут быть материалы из разряда отделочных, которые в смету не включают, птому что, к примеру, обои могут быть по 100 рублей, а могут по 1800, заказчик еще не выбрал на момент составления, поэтому оговаривается заранее.

нужно для реальной реализации

из всех условий не понятно кто будет строить и будет ли вообще....

**Лёнка** · 27.02.2011, 13:04

кто будет строить

шабашники

**Катерильда** · 27.02.2011, 13:23

вот ещё вопрос:

Д 20
К 70 Начислена зар. плата 4 рабю по 25 т.р.=100 т.р.

а потом
Д90
К 20 100 т.р.

Почему на расходы идёт вся сумма (100 тр.) если там ещё внутри 13% НДФЛ, который по сути платится за счет работника?

**Катерильда** · 27.02.2011, 13:24

Сообщение от Svetishe

Надо понимать смысл этой строки. Это могут быть материалы из разряда отделочных, которые в смету не включают, птому что, к примеру, обои могут быть по 100 рублей, а могут по 1800, заказчик еще не выбрал на момент составления, поэтому оговаривается заранее.из всех условий не понятно кто будет строить и будет ли вообще....

вообще, окончательная стоимость работ не может быть больше сметной. Так договорились.
Но если нам пришлось закупить материалов больше, тем самым уменьшилась прибыль - нам это запрещено?

Тема: ООО хочет съэкономить

Опции темы

Поиск по теме