Как заполнить декларацию по УСН

[Frigateland]

Добрый день, господа! Огромное спасибо за форму, это бесценно! Особо госпоже Над.К, конечно.

С КБК понятно только, что ещё не понятно. Но весь 2010 год платил на один и тот же КБК, именно 18210501010011000110. В том числе за год (IV квартал), досрочно - 27 декабря.

Вопрос: можно в декларации его и указать, не ожидая утверждения приказа и т.д.? И в 020 и 080? Это безопасно?

И вообще для чего эти две строки - писать, куда уплачено в течение года или что? И почему две?

[Над.К]

Вопрос: можно в декларации его и указать,

Если Ваша налоговая уже принимает с новыми КБК, то просто не примут декларацию

И в 020 и 080?

В 080 пишется КБК минимального налога. Он за 2010 год остается прежним. С 2011 только изменится

[Аноним]

ИП на УСН-6%
Перечитал ветку, но есть вопрос.
Не внес своевременно авансовый платеж по налогу за 9 месяцев (050).
Соответственно у меня получилось 040=050.
Авансовый платеж который должен быть уплачен за 050 учел при расчете в 060.
Получилось 280 меньше 50% от 260.
В итоге 050+060+280=260 Вроде логично.
Что будет за несвоевременный авансовый платеж в отчетном периоде?

[Ленунусечка]

В строке 280 тоже прочерк.

Как так, почему прочерк? Если я не вела деятельность, но уплатила взносы, почему я не должна их указывать в декларации???

[Над.К]

Если я не вела деятельность, но уплатила взносы, почему я не должна их указывать в декларации?

Потому что Вам уменьшать нечего. Вы можете уменьшить только начисленный налог, а у Вас налога нет

Не внес своевременно авансовый платеж по налогу за 9 месяцев (050).
Соответственно у меня получилось 040=050.

Аноним, еще раз внимательно читаете то, что я написала в первом сообщении этой темы. Вот прям пункт 1
За недоплату авансового платежа будут пени.

[Ночной Г]

Потому, что стр.280

Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, а также выплаченных работникам в течение налогового периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога для стр. 001 = "1"

[Аноним]

За недоплату авансового платежа будут пени.

Полностью согласен с Вами. Но по факту за налоговый период (я все осознал, покаялся за косяк ) выплачиваю все правильно в полном объеме.
Т.е заработал за год 738382 отдам налог 32300 (44303- ПФ 12003).
Неужто будут прессовать.

[Над.К]

А чего прессовать-то? Пени - это не штрафы. И пени будут обязательно, они никуда не денутся.

[ITIT]

Скажите, я сам лично не могу подъехать сдать декларацию. Я пишу доверенность, представителя вписываю в декларацию. Нужно ли заверять доверенность нотариально?

[Аноним]

А чего прессовать-то? Пени - это не штрафы. И пени будут обязательно, они никуда не денутся.

Последний вопрос.
В налоговой есть информация по состоянию моего счета в течении года?Или они основываются на данных которые я указал в декларации сверяя их с авансовыми платежами за год и если у них возникли подозрения они получают информацию о состоянии счета от банка?
Что то мне не верится, что у них до всего руки доходят.

[Над.К]

Я пишу доверенность, представителя вписываю в декларацию.

Не надо представителя вписывать в декларацию. Там вписываются те представители, которые за Вас подписывают отчетность. Доверенность нужна. И по закону она должна быть нотариальной.
Может проще отправить по почте? Ценным письмом с описью вложения.

В налоговой есть информация по состоянию моего счета в течении года?

Нет, но они при камеральной проверке могут запросить данные в банке. Вы даже об этом не узнаете, пока налоговая не найдет расхождений с Вашей декларацией

[Ленунусечка]

Потому что Вам уменьшать нечего. Вы можете уменьшить только начисленный налог, а у Вас налога нет

То есть в декларации я ставлю вообще везде прочерки, а уплаченные в ПФ и ФОМСы взносы я указываю только в отчётах в ПФ, правильно я поняла?

[Над.К]

Да

[Аноним ОК]

182 105 010 120 11 000 110
Но пока приказ недействующий. Подождите платить и сдавать декларации.

Хорошо, а когда ждать утверждения приказа? Примерно хотя бы...

[Аноним]

А скажите пожалуйста....)

За весь год я получил доход 10 000 руб. (в 4-м квартале) от ЮЛ. На УСН 6%. Взносы в ПФР, ФФОМС, ТФОМС платил по квартально равными суммами.

До 30.04.2011 года я должен подать декларацию и заплатить налог 300 руб. (с учетом вычета взносов в ПФР), правильно? Обязан ли я предоставлять КУДиР до 30.04 (которую я не вел, но навреное можно сделать в электронном виде...) И что влечет непредоставление КУДиР?

Насколько я знаю, клиент - ЮЛ, которому я оказал услугу звплатил за меня и в ПФР и еще и НДФЛ по моему. Так должно быть?


р.с. Я не аноним, просто пароль забыл, а срочно ужен ответ....
Заранее благодарен за него.

[Аноним]

Над.К, подскажите, пожалуйста. Я ИП на УСН. Общий налог за прошлый год составил 18297 (строка 260), в стр. 280, соответственно, 9145 на уменьшение. Все отчисления в ПФ делала в декабре. В стр. 70 у меня получается 3731. То есть за 4 квартал мне уже платить не нужно? Большое спасибо заранее!

[Над.К]

Обязан ли я предоставлять КУДиР до 30.04

Вы должны книгу подписать в налоговой. В те же сроки, что установлены для сдачи декларации.

Насколько я знаю, клиент - ЮЛ, которому я оказал услугу звплатил за меня и в ПФР и еще и НДФЛ по моему. Так должно быть?

нет, конечно. ИП сами за себя платят налоги и взносы. Клиент в курсе, что Вы ИП?
А вообще в этой теме обсуждается только заполнение декларации. Для других вопросов есть куча других тем.

То есть за 4 квартал мне уже платить не нужно?

Не нужно, если Вы платили авансы в течение года правильно. А то некоторые вот платят как бог на душу положит, а не так как начислено

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, если я оплатила взносы ПФР в августе, я могу зачесть к возмещению их только в строке 050 за 9 мес? соответственно, получается, что значение 050 меньше 040, это нормально?

[Над.К]

получается, что значение 050 меньше 040, это нормально?

Нормально

[Аноним]

Спасибо

[Аноним]

Подскажте как правильно учесть убытки и заполнить в КДир и Декларации за 2010? УСН-15%. В 2008 доход 25543000; расход 25500000; база для расчета ЕН -43000*15%=6450, заплатили минимальный налог 255543. В стр.40 КД поставила 43000. В раздел 3 в строке 120-43000.
В 2009 доход 19900000; расход 21600000; убыток 1700000. Перечислили мин налог за 2009- 199000. В стр 30 КД за 2009 поставила 249093 (мин нал минус ЕН за 2008 255543-6450). В разделе 3 стр 010 и 020 равны 249093; строка 140 и 150 равна 1700000.
В этом году доход 25000000; расход 21000000= база 4000000*15%= 600000 ЕН за 2010год. В этом году хочу снизить базу на сумму убытков прошлых лет и перечисленный минимальный налог.
Мой расчет в 2010 25000000-21000000-1700000-199000= база 2101000*15%= 315150. Правильно ли я считаю? И можно в этот расчет включить мин налог 2008-255543? Не хочется платить 315150.

[Над.К]

И можно в этот расчет включить мин налог 2008-255543?

Конечно нельзя.

строка 140 и 150 равна 1700000.

У Вас вот тут ошибка. Или этот 1700000 включает вот эту цифру?

(мин нал минус ЕН за 2008 255543-6450

[Аноним]

Спасибо за ответ. 1700000- это только убыток за 2009 год.

[Аноним]

Вот эту сумму 249093 разницу между мин нал и ЕН за 2008 255543-6450 поставила в стр 30 КД за 2009 и в разделе 3 стр 010 и 020. А 1700000 в строку 140 и 150

[Ночной Г]

Подскажте как правильно учесть убытки и заполнить в КДир и Декларации за 2010? УСН-15%. В 2008 доход 25543000; расход 25500000; база для расчета ЕН -43000*15%=6450, заплатили минимальный налог 255543. В стр.40 КД поставила 43000. В раздел 3 в строке 120-43000.
В 2009 доход 19900000; расход 21600000; убыток 1700000. Перечислили мин налог за 2009- 199000. В стр 30 КД за 2009 поставила 249093 (мин нал минус ЕН за 2008 255543-6450). В разделе 3 стр 010 и 020 равны 249093; строка 140 и 150 равна 1700000.
В этом году доход 25000000; расход 21000000= база 4000000*15%= 600000 ЕН за 2010год. В этом году хочу снизить базу на сумму убытков прошлых лет и перечисленный минимальный налог.
Мой расчет в 2010 25000000-21000000-1700000-199000= база 2101000*15%= 315150. Правильно ли я считаю? И можно в этот расчет включить мин налог 2008-255543? Не хочется платить 315150.

Ну, как-то так:

[Аноним]

Ночной Г, спасибо за помощь!
Извените, за тормоз, но если я не правильно поняла, поправьте, пожалуйста!
В КДиР за 2010 в строку 030 я включаю минимальный налог перечисленный за 2009 - 199000, и прибавляю 199000 к расходам 2010 в стр 220 декларации.
В 3 разделе КДиР в строке 130 сумма убытка 2009 (1700000) плюс минимальный налог за исключением расчитанного ЕН за 2008 248980.

[Ночной Г]

В КДиР за 2010 в строку 030 я включаю минимальный налог перечисленный за 2009 - 199000,

Сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога (199000) и суммой исчисленного в общем порядке налога (0) за предыдущий налоговый период (2009г) Итого 199000-0=199000.

и прибавляю 199000 к расходам 2010 в стр 220 декларации.

Да.

В 3 разделе КДиР в строке 130 сумма убытка 2009 (1700000) плюс минимальный налог за исключением расчитанного ЕН за 2008 248980

Сумма убытка из стр.250 декларации за 2009 год.

[Аноним]

Ночной Г! Большое спасибо!

[Larisa***]

Если кто знает, киньте пожалуйста ссылочку, где можно заполнить бесплатно декларацию по УСН в формате XML , как налоговая принимает.
Можно, конечно, по почте, но хочется правильно сделать...

[Andyko]

по почте - это более чем правильно