Заполнение декларации УСН 6%, ошибся с расчетом налогов.

[Лёнка]

315000*6%=18900 делим пополам и получаем 9450.

теперь сравниваем с суммой уплаченных взносов...
если сумма уплаченных взносов больше 9450 платим 9450
если сумма взносов меньше 9450 платим 18900 минус сумма взносов

[****КАТЯ!!!!****]

здравствуйте!!! у меня такой вопросик КБК на 2011 год по усно какой стал???
и еще один я отправила по старому КБК 18210501010011000110 выплаты налога по УСНО, он продет по старому КБК или надо идти в налоговую???за ранее огромное спасибо.

[Лёнка]

здесь,в самом конце страницы
...257-ой

[****КАТЯ!!!!****]

здесь,в самом конце страницы
...257-ой

в смысле 257-ой

[Лёнка]

в смысле 257-ой

в ветке рядом очередной посетитель задал очередной вопрос про новые КБК....и был очень обижен,что ему не кинулись отвечать....
он был 256 в этом месяце
вы-257-ой клерк....
КБК УСН и ЕНВД 2011 пришлось закладку сделать

[Над.К]

257 спросивший
Тема про КБК вверху раздела форума зачем висит?

[Бух-Бух!]

Подскажите, из каких соображений рассчитывать сумму авансового платежа (за 4 квартал) в только открывшейся фирме (ноябрь 2010), УСН 6%, доходов не было.

[Лёнка]

из каких соображений

из математических ...0х6%=0

[Аноним]

теперь сравниваем с суммой уплаченных взносов...
если сумма уплаченных взносов больше 9450 платим 9450
если сумма взносов меньше 9450 платим 18900 минус сумма взносов

не уже ли хоть один человечек мне объяснил, что до меня дошло, спасибо огромное. а в уплаченные взносы входят только начисления ПФ?или ФФОМС,ТОМС, ФСС,Травматизм. за ранее благодарна

[Аноним]

не уже ли хоть один человечек мне объяснил, что до меня дошло, спасибо огромное. а в уплаченные взносы входят только начисления ПФ?или ФФОМС,ТОМС, ФСС,Травматизм. за ранее благодарна

Чтобы не было проблем с расчетами, каждый квартал все рассчитывайте с начала года, а не "кусочек"-квартал.

Расчет за 4 кв., оно жешь за год = Сумма дохода с 1 янв по 31 дек умноженная на 6% и за минусом исчисленных по закону и уплаченных взносов в фонды (ПФР, ФОМС, ТОМС и трахтибидомс).

[solnywko]

помогите, пжл, УСН 6%,:

1) доход 1 кв. 100 000 руб. (взносов нет), уплачен налог 6 000 руб.
2) дохода во 2 кв. нет (взносы есть в размере 2 000 руб.), налог не платила
3) доход в 3 кв. 300 000 руб. (взносы 4 000 руб.), уплачен налог 12 000 руб.
4) доход в 4 кв. 100 000 руб. (взносы 2 000 руб.) - какой налог к уплате? 1 с 7 считает как-то непонятно на мой взгляд 4 000 руб.
но
стр. 030 ... 6000
стр. 040 ... 4000 (или 0???)
стр. 050 ... 18000 (или 12000)???
стр. 060 ... 22 000 (или 4 000???)
и по расшифровке заполнения стр. 060 вообще ничего не получается
спасибо

[Аноним]

Доход за год 500 000
Исчисляем налог 6% = 30 000 (эту сумму мы можем уменьшить на сумму взносов, но не более, чем на 50%, то есть не больше, чем на 15000 рублей)
Предположим, что вы без работников и моложе 67 года. Значит взносов вы должны были уплатить 12002 рубля
Исходя из этого и вами написанного необходимо доплатить взносов 4002 рубля (12002 - 8000), а затем исчислить и уплатить налог

30000 -12002 = 18000 (налог за минусом взносов)
18000 - 18000 (уже уплачено) = 0 Вам ничего не нужно доплачивать будет

Если не будете доплачивать взносы (пока еще можно доплатить), то

30000 (исчисленный налог от 500000 дохода) -8000 (уплаченные взносы) - 18000 (уплачены авансовые платежи) = 4000 доплаты налога

[solnywko]

спасибо Вам огромное. Мои цифры были для примера абстрактными, но точно такие же соотношения как в реальной ситуации. Я поняла, что в строках 030 - 050 указывается только начисленный налог без уменьшения на уплаченные в предыдущих кварталах/ И тогда я в строке 60 выхожу на свои 4 000 руб.

[Над.К]

А взносы в ПФ Вы не платили в течение года?

[solnywko]

Надя.К., я всегда Ваших ответов жду, как манну небесную. Платила. Уменьшаю налог на взносы в ПФР и ФСС (не более 50%). У меня загвоздка была именно в уплаченных авансах Я их отнимала в строках 030 - 050, а не надо было. Я права?

[Над.К]

В декларации показываются начисленные суммы авансов минус взносы в ПФ. А уплата налога никак на строки в декларации не влияет

[Аноним]

подскажите пожалуйста а в платежном поручение когда платиш на логи по УСНО и ЕНВД, надо ставить 09-ИП или 02 налоговый агент, за ранее благодарна

[Andyko]

агент - это когда платишь чужие налоги

[Аноним]

агент - это когда платишь чужие налоги

в смысле чужие налоги??? просто в том году мы ставили 02!!!!а когда я ходила в этом году на семминар расссказывали в том числе и как заполнять платежные поручения.я не как понять не могу, что я год не hgfdbkmyj заполняла, надо было ставить 09, а я ставила 02. как же правельно, помогите ппппппппппллллллллллллиииииииииииззззззззззз

[Над.К]

Чужие налоги - это очень просто. Вы когда зарплату работникам платите, удерживаете из неё НДФЛ и перечисляете в бюджет. Вот это и есть налоговое агентство.
По УСН и ЕНВД налогового агентства не бывает в принципе. С чего Вы взяли. что Вы налоговый агент???

[Аноним]

Чужие налоги - это очень просто. Вы когда зарплату работникам платите, удерживаете из неё НДФЛ и перечисляете в бюджет. Вот это и есть налоговое агентство.
По УСН и ЕНВД налогового агентства не бывает в принципе. С чего Вы взяли. что Вы налоговый агент???

дак когда устрайвалась на работу, мне объяснял мой предыдущий бухгалтер., что платежное поручение надо заполнять 02-налоговый агент,вот та и делала весь год. а тут была сименаре сказали что ставиться 09.

[Над.К]

Аноним, ну по ЕНВД и по УСН Вы никак не налоговый агент, не бывает налоговых агентов по этому налогу.

[Аноним]

здравствуйте!!!! не могли вы мне помочь!!!!!как рассчитать налог по УСНО - 6% за первый квартал,
ДОХОД у меня 405 000.
уплаченно в ПФ 26% за ИП 3377,40
за работников в ПФ -7540
ФФОМС-1374
ТФОМС-886
ФСС-88,60
Трам-1284,70
за ранее спасибо

[Над.К]

Аноним, вверху страницы, в меню Инструменты, есть калькулятор расчета налога по УСН

[Аноним]

Сумма страховых взносов(в т.ч. фиксированный платеж ИП) на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за налоговый период в соответствии с законодательством Российской Федерации при выплате налогоплательщиками вознаграждений работникам, занятым в тех сферах деятельности налогоплательщика, по которым уплачивается единый налог, а также сумма страховых взносов в виде фиксированных платежей, уплаченных индивидуальными предпринимателями за свое страхование.
кто нибудь мне может объяснить что сюда включается??????
исправьте меня пппллииизззз если я что та делаю не так
НАПРИМЕР:
сотрудники получили з/п за 3 месяца которые на УСНО 29000
мы из них 29000*34%=9860 которые мы уплатили в ПФ, ТФОМС, ФФОМС.ФСС
и из них же 29000*0,20%=58 на ФСС от несчатных случаев на призводстве
так же и С ИП мы должны включить сюда перечисленные взгносы В ПФ, ТФОМС, ФФОМС.
У НАС ПОЛУЧАЕТСЯ 9918+ИП мы и должны эту сумму уменьшить с налоговой базой для исчисления налога.
за ранее огромное спасибо, пожалуйста помогите не знаю, как быть.
просто в том году вы только изчисляли налог с той суммы которую мы перечисляли в ПФ

[Над.К]

Все взносы Вы можете включить в уменьшение налога. Но не больше чем 50% от начисленного налога.

просто в том году вы только изчисляли налог с той суммы которую мы перечисляли в ПФ

мы лично уменьшали налог на все взносы в прошлом году, как и написано в НК

[Аноним]

Все взносы Вы можете включить в уменьшение налога. Но не больше чем 50% от начисленного налога.
мы лично уменьшали налог на все взносы в прошлом году, как и написано в НК

т.е НАПРИМЕР
доход у меня 390000 *6%=23400
24300 на пополам 11700
и все взносы которые я перечислила в ПФ, ФСС, ФСС 0,20%, ТФОМС,ТТФОМС 9918+ИП

[Над.К]

Ну вот больше чем на 11700 налог Вы уменьшить не можете.

[gihon]

gihon, Вы все делали правильно. И подчеркиваете Вы не все, что важно. Более того, один важнейший предлог Вы просто выбросили из текста. Там ведь написано За,понимаете? А не В периоде?
И зачем Вы оплатили то, что не должны были платить, мне не понятно.
Писать надо расхождения в акте. Я вообще не понимаю, как у них могла получится подобная сумма недоимки. Может они в компьютер что-то неправильно внесли

Может быть уже есть какие-то разъяснения для налорга от вышестоящих инстанций или суд.практика о том, что можно по итогам отчётного периода платить налог, уменьшенный на суму страховых взносов, - чтобы эти разъяснения можно было приложить к декларации, для того, чтобы мне налоговики не выставляли требование об уплате недоимки за 2011 год?

[Над.К]

о можно по итогам отчётного периода платить налог, уменьшенный на суму страховых взносов,

Вообще об этом прямо написано в Налоговом кодексе. Зачем Вы собрались что-то прикладывать?